老師您好 請問老師我是21年12月份開的專用發(fā)票 包括開了兩張紅字發(fā)票一張是沖今年多開的收入的 一張是沖的20年的收入的 我是這么做賬的 12月份開的正常發(fā)票借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-銷項稅 沖銷今年多開收入的借應(yīng)收賬款（紅字）貸主營業(yè)務(wù)收入（紅字）應(yīng)交稅費_銷項稅（紅字）沖銷20年的收入是借應(yīng)收賬款（紅字）貸待以前年度損益調(diào)整（紅字）應(yīng)交稅費-銷項稅（紅字） 請問一下 老師 跨年度沖紅了和今年沖紅的 怎么確定當(dāng)月收入 納稅申報表的收入怎么確定 按那個數(shù)填寫納稅申報表的收入

請問老師，本月開了紅字發(fā)票，是沖減上年的發(fā)票，那本季度申報企業(yè)所得稅的時候營業(yè)收收入怎么填寫呢？按正數(shù)發(fā)票與負(fù)數(shù)發(fā)票抵減后的金額填寫嗎

老師 我是小規(guī)模我在報企業(yè)所得稅發(fā)現(xiàn)一個問題 咱們書上寫在報營業(yè)收入時要填寫10-12月的利潤表的數(shù) 不包括營業(yè)外收入 但是我做賬的時候金蝶軟件直接是主營業(yè)務(wù)收入減去了營業(yè)外收入減去財務(wù)費用后算出的企業(yè)所得稅 現(xiàn)在我要報的話應(yīng)該按照我賬套報還是按照書上報 這樣的話繳納的企業(yè)所得稅和賬里的有出入 我需要怎么處理

請問老師，沖減上一年度的主營業(yè)務(wù)收入，在申報 所得稅時候直接按照當(dāng)季的正常收入減去沖減的收填寫數(shù)字嗎

老師好，小規(guī)模納稅人申報未開票收入，怎么填?如果填上收入，下月開票，得把本次的收入減去，就和稅盤上數(shù)字不一致了，可以在申報表上不填收入，直接在稅款計算欄本期預(yù)繳稅額上填個負(fù)數(shù)嗎？這樣也繳稅了，下季度開票時，再在本期預(yù)繳稅額填寫個正數(shù)，這樣稅額沖減了，也不會多繳稅，收入也一致了，可以這樣操作嗎？