請問老師，我們9月份注冊的公司，一般納稅人，用的是小企業(yè)會計準則，10月份報稅這里，我做了一筆跟股東借款500元，報資產(chǎn)負債表的時候，提示所有者權利（或股東權利）不能為零，這里是必須要做到實收資本嗎？我們五月份有一家公司，新開的，我當時做的時候就是做的借款都可以申報的，這個不知道是什么情況？

老師您好，公司2018年6月之前由其他單位管理并做賬，7月后由我單位接管。之前的單位只能提供6月末的審計報告，里面有資產(chǎn)負債表，利潤表，現(xiàn)金流量表，所有者權益變動表。沒有科目余額表，對方不提供。 現(xiàn)在我在重新建賬，根據(jù)資產(chǎn)負債表和銀行對賬單，錄入了資產(chǎn)類、負債類、所有者權益科目的期初余額；“利潤分配-未分配利潤”期初余額錄入利潤表中“年初未分配利潤”，“本年利潤”期初余額錄入利潤表中“凈利潤”?，F(xiàn)在試算平衡了，生成的資產(chǎn)負債表也能和審計報告對上。 我的疑問是，利潤表里的主營業(yè)務收入、成本、稅金及附加、管理費用、營業(yè)外收入數(shù)字，我應該入到哪里呢？需要錄入嗎？

小規(guī)模納稅人商貿(mào)企業(yè)，注冊資金實際繳納200萬，公司已經(jīng)經(jīng)營了5年，整個企業(yè)只有老板一個人，沒有做賬，報稅五年內(nèi)都是0申報，就是資產(chǎn)負債表，利潤表，企業(yè)所得稅，增值稅這些全部是0申報，沒填數(shù)字，連注冊資本200萬也沒寫，但是有申報個人所得稅，老板自己一個人的。沒辦法提供以前年度的銀行流水，銀行賬戶已經(jīng)沒有錢了，請問怎么從新做賬，那個200萬要怎么做，

老師好！公司是小規(guī)模納稅人，去年的所得稅是今年第一季度交的，但是去年都沒有計提，今年四月份補提的，現(xiàn)在季度申報，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負債表和利潤表溝稽關系不對，未分配利潤期末余額—年初余額不等于利潤表中的凈利潤本年累計數(shù)，剛好差了補提的所得稅金額，這個應該怎么處理？

老師好！公司是小規(guī)模納稅人，去年的所得稅是今年第一季度交的，但是去年都沒有計提，今年四月份補提的，現(xiàn)在季度申報，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負債表和利潤表溝稽關系不對，未分配利潤期末余額—年初余額不等于利潤表中的凈利潤本年累計數(shù)，剛好差了補提的所得稅金額，這個應該怎么處理？