老師，我們公司在22年暫估一筆50萬應(yīng)付賬款，在次年的5.31日前沒有回來發(fā)票，在6月份才回來一部分發(fā)票，沖減暫估的分錄怎么做？我們是建筑業(yè)公司，正常的分錄又怎么做
你好，借工程施工貸應(yīng)付賬款，借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工做的這個(gè)嗎？
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老師你好！我們是建筑公司，收到勞務(wù)發(fā)票怎么做分錄了？之前是暫估成本，票回來就沖，現(xiàn)在不是暫估的了，就不懂怎么做了
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老師，我們公司一月份回來了100萬的材料，當(dāng)時(shí)就用了50萬的材料，因?yàn)榘l(fā)票沒有回來，我一直做的暫估，這個(gè)月發(fā)票回來了，我應(yīng)該怎么做分錄吶？
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您好，我們是一家藥業(yè)公司，21年 暫估了50萬的成本借:庫存商品 貸:應(yīng)付賬款－暫估款 22年匯算清繳前回來了一部分，我調(diào)增了差額部分，沒有全部回來我需要紅沖之前暫估的 借:庫存商品（負(fù)數(shù)）貸:應(yīng)付賬款-暫估款（負(fù)數(shù)），做了這些我需不需要按照真實(shí)收到的部分做進(jìn)去庫存，那差額部分怎么做，相對(duì)應(yīng)的稅費(fèi)怎么做，老師可以給我寫個(gè)分錄嗎？好難啊
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您好，我們是一家藥業(yè)公司，21年 暫估了50萬的成本借:庫存商品 貸:應(yīng)付賬款－暫估款 22年匯算清繳前回來了一部分，我調(diào)增了差額部分，沒有全部回來我需要紅沖之前暫估的 借:庫存商品（負(fù)數(shù)）貸:應(yīng)付賬款-暫估款（負(fù)數(shù)），做了這些我需不需要按照真實(shí)收到的部分做進(jìn)去庫存，那差額部分怎么做，相對(duì)應(yīng)的稅費(fèi)怎么做，老師可以給我寫個(gè)分錄嗎？好難啊
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2022.12月之前會(huì)計(jì)暫估了一筆400萬成本，在次年5.31號(hào)沒有回來那么多發(fā)票，也沒有 做調(diào)整處理，我現(xiàn)在賬上還掛著那么多暫估成本呢，我也按照她之前的做法還是沖減：借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估嗎？這樣的話就是沖減的本年的主營業(yè)務(wù)成本了 那之前的會(huì)計(jì)在2022.12月做的400萬暫估，沒有調(diào)增，我這邊這兩個(gè)月回來了幾十萬的發(fā)票，我咋做？按照以前的分錄借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù)，這樣會(huì)影響23年的成本啊
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老師你好，我們公司以前做了實(shí)繳2萬，現(xiàn)在變更了股權(quán)，是以0元轉(zhuǎn)讓的，我是不是可以是虧損了，我現(xiàn)在被投資企業(yè)未分配利潤確實(shí)是負(fù)
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股權(quán)變更資料提交后，受讓人也確定后，等稅務(wù)局審核，看結(jié)果是不是在變更轉(zhuǎn)讓人提交后那里看，如果稅務(wù)審核后再交個(gè)稅嗎？印花稅又在那里交
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老師好，目前社會(huì)上好找工作嗎？現(xiàn)在適合離職嗎？
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25年一季度 二季度有幾筆收入用的是現(xiàn)金，現(xiàn)在想調(diào)整成應(yīng)收 然后以后進(jìn)對(duì)公賬戶 ，改申請(qǐng)表可行不 ？
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營業(yè)稅時(shí)期，以不動(dòng)產(chǎn)抵償債務(wù)，投資入股是否征收營業(yè)稅
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請(qǐng)問這題沒有籌資活動(dòng)吧？主要看②甲公司原持有丙公司80%的股權(quán)，2×25年又斥資5000萬元自B公司取得丙公司另外10%的股權(quán)。至此甲公司持有丙公司90%的股權(quán)并仍然控制丙公司。甲公司與B公司不存在任何關(guān)聯(lián)方關(guān)系。③甲公司原持有丁公司80%的股權(quán)，2×25年出售丁公司10%的股權(quán)，取得價(jià)款7800萬元，出售后甲公司持有丁公司70%的股權(quán)，仍然控制丁公司。 A.投資活動(dòng)現(xiàn)金流入為6500萬元 B.籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出為0 C.籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入為0 D.投資活動(dòng)現(xiàn)金流出為9000萬元 答案 ?選項(xiàng)A，投資活動(dòng)現(xiàn)金流入＝④6500－500＝6000（萬元）；選項(xiàng)B，籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出＝②5000（萬元）；選項(xiàng)C，籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入＝③7800（萬元）；選項(xiàng)D，投資活動(dòng)現(xiàn)金流出＝①10000－1000＝9000（萬元）。
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老師，自然人和小規(guī)模納稅人怎么界定呢？比如自然人代開發(fā)票，他是按照小規(guī)模納稅人來增值稅起征自然人的起征點(diǎn)按次的話是500，按月的話是20,000，但是呢小維娜人呢？月收入低于100,000以下，他是免征增值稅的，這兩個(gè)我應(yīng)該按照哪個(gè)來決定呢？
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24年有幾筆預(yù)付，也沒有發(fā)票，就在沒有憑證的情況下用現(xiàn)金的形式轉(zhuǎn)平了 的意思就是退回了，現(xiàn)在把這個(gè)錯(cuò)誤糾正，改24年的賬 然后改申請(qǐng)表 行不 ？
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當(dāng)時(shí)需要看一下暫估的分錄怎么做的。
暫估是借主營業(yè)務(wù)成本50貸應(yīng)付賬款暫估50；在23.6月才收到發(fā)票，沖賬分錄是：借利潤分配-未分-30貸應(yīng)付賬款暫估-30，做正常的分錄是借：工程施工30貸應(yīng)付賬款30，對(duì)嗎
但是這樣的話會(huì)導(dǎo)致23年的工程施工科目很大的，
你好，這個(gè)不對(duì)，借應(yīng)付賬款，貸工程施工， 借工程施工待利潤分配未分配利潤 這個(gè)是紅沖，然后再做發(fā)票的，借工程施工，貸應(yīng)付賬款，借利潤分配未分配利潤，待工程施工。
老師，我有點(diǎn)懵，您從頭屢一下，謝謝哈
你好，你從頭到尾自己看一下可以嗎？第一個(gè)紅沖借應(yīng)付賬款代工程施工，這個(gè)是暫估的。
借工程施工貸應(yīng)付賬款，借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工做的這個(gè)嗎？已讀 2023-10-10 14:18 你當(dāng)時(shí)暫估的時(shí)候是做的這個(gè)做相反的分錄會(huì)嗎？
他當(dāng)時(shí)做的暫估分錄是：借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估
借應(yīng)付賬款，貸利潤分配未分配利潤， 借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)付賬款。
沖減的不就是借利潤分配負(fù)數(shù)貸應(yīng)付暫估負(fù)數(shù)嗎
那我借應(yīng)付賬款貸利潤分配未分配利潤不可以嗎？是不是也可以是一個(gè)意思呀。
是的老師，我從頭屢一下，紅沖的分錄是借：利潤分配負(fù)數(shù)貸應(yīng)付暫估 做正常的分錄：借工程施工貸應(yīng)付賬款 借利潤分配貸工程施工，是這樣的嗎
可以可以這么做的。
老師，21年的專票現(xiàn)在沖紅，做分錄直接沖減主營業(yè)務(wù)收入嗎
對(duì)的，是的，是這么做的。