華僑公司2019年度利潤表中的利潤總數(shù)為1000萬元，該公司適用的企業(yè)所得稅稅率為25%。公司的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債不存在期初余額。與所得稅核算的有關(guān)情況如下： （1） 公益性損贈100萬元 （2） 當(dāng)年發(fā)生研究開發(fā)費用1 000萬元，末形成資產(chǎn)成本。 （3） 當(dāng)期取得的交易性金融資產(chǎn)，投資成本2000萬元，資產(chǎn)負(fù)債表日的公允價值2250萬元。 （4） 環(huán)保罰款200萬元。 （5） 期末對存貨計提了500萬元的存貨跌價準(zhǔn)備。 （6） 2019年年末資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)項目金額及其計稅基礎(chǔ)數(shù)據(jù)見表1 表1 華僑公司2019年年末資產(chǎn)負(fù)債表項目金額及其計稅基礎(chǔ) （單位：萬元） 項目 賬面價值 計稅基礎(chǔ) 應(yīng)納稅暫時性差異 可抵扣暫時性差異 存貨 1 000 1500 500 交易性金融資產(chǎn) 2 250 2000 250 固定資產(chǎn)原價 1 200 1200 累計折舊 240 120 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 0 0 固定資產(chǎn)賬面值 960 1080 120 預(yù)計負(fù)債 0 0 總計 250 620 根據(jù)所給資料，計算企業(yè)進行2019年末企業(yè)所得稅費用并做出相應(yīng)的會計處理。

企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎(chǔ)信息表A000000： 第103資產(chǎn)總額（填寫平均值，單位：萬元）該行怎么填列？ 用2021年10月-12月季度資產(chǎn)負(fù)債表中所列示的資產(chǎn)合計+2022年季度季度資產(chǎn)負(fù)債表中所列示的資產(chǎn)合計除以2； 后面以此類推： 2021.10-12+2022.7-9資產(chǎn)合計/2 2022.1-3+2022.4-6資產(chǎn)合計/2 2022.4-6+2022.7-9資產(chǎn)合計/2 2022.7-9+2022.10-12資產(chǎn)合計/2 以上得出數(shù)據(jù)相加在除以4.得圖圖中最后數(shù)據(jù)426704.015； 103資產(chǎn)總額（填寫平均值，單位：萬元）最終填寫42.67萬元對不對？

資產(chǎn)負(fù)債表只填寫的實收資本數(shù)額是126元，其他數(shù)據(jù)是0。，而所得稅報表里的資產(chǎn)總額是126萬。好幾年了一直這樣申報著，現(xiàn)在怎么修改一下

所以，資產(chǎn)負(fù)債的資產(chǎn)總額數(shù)額是126元，，而所得稅報表里的資產(chǎn)總額是126萬。好幾年了一直這樣申報著，現(xiàn)在怎么修改一下

注冊資金126萬元。資產(chǎn)負(fù)債表中數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)126元，實收資本126元。所得稅表中資產(chǎn)總額填寫的126萬元，這樣申報好幾年了。現(xiàn)在需要修改申報數(shù)據(jù)，應(yīng)該怎么改？