老師，這個題目補繳的增值稅和附加，怎么計算？接受客戶捐贈不是計入營業(yè)外收入么？不是有進項稅么？然后銷售商品的銷項稅減去進項稅不就是增值稅么？老師
你好，就是沒開票的那個234萬元的增值稅和附加
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老師，這個題怎么做？按照現(xiàn)行稅率9%來算增值稅嗎？然后再算出銷售額和禮品的增值稅，消項稅額減去進項就是答案
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老師，減稅項目項目 減的增值稅，是直接把那個減的增值稅額做營業(yè)外收入就行了，然后那個附加稅不用做營業(yè)外收入嗎？
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增值稅進項稅加計抵減的會計分錄怎么寫？我們公司直接按照最終要繳納的增值稅來計提增值稅，而不是進項的加計抵減計入營業(yè)外收入，這樣對嗎？
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老師，這個是什么意思？自產(chǎn)產(chǎn)品捐贈，不得視同銷售？借，營業(yè)外支出。貸庫存商品和銷項稅？為什么圖片中說營改增后，不在視同銷售？不計算銷項稅？
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老師，比如我進項稅額要多于銷項稅額，然后不用繳納增值稅，那么附加稅是不是也是同樣不繳納的啊，附加稅是根據(jù)增值稅繳納來的吧，有交增值稅就要繳納附加稅吧，沒有繳納增值稅就沒有附加稅，是這樣的吧
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那為什么接受捐贈的不用呀？老師。不是也有進項稅么？
接受捐贈的沒說進項稅額沒抵扣，而且那個是進項，
但是附加稅費不是銷項稅減去進項稅的實際增值稅乘以比例么？？？而且老師，這個捐贈收入到底計入什么科目？
這個捐贈收入計入營業(yè)外收入， 補繳的增值稅及附加=234/(1%2B13%)*13%*(1%2B7%%2B3%)=29.61
這個不是說的專票，并且有進項稅，？？老師。
接受捐贈 的進項題目中沒有說沒有抵扣，只是計入的科目有差異
那就是說就算開專票題目沒說也就不抵稅么？老師
題目沒說是否抵扣，按照正常情況，符合抵扣條件的已經(jīng)做了抵扣。需要補交的增值稅，是因為沒開票