老師你好，我們單位2015年12月的時(shí)候做的手工帳，購買了原材料，做了一筆，借原材料，進(jìn)項(xiàng)稅。貸應(yīng)付賬款。結(jié)果在憑證上做了，應(yīng)付賬款明細(xì)賬忘登記了。明細(xì)賬上沒有這一筆應(yīng)付。16年的時(shí)候把這筆應(yīng)付又給付了?，F(xiàn)在應(yīng)付的借方一直掛著這筆金額，該怎么處理

A會計(jì)每月認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票時(shí)做 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：其他應(yīng)付款-供應(yīng)商 B會計(jì)做原材料采購入庫時(shí)做 借：原材料 其他應(yīng)收款-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款 -供應(yīng)商 本來A會計(jì)每月認(rèn)證時(shí)做 貸：其他應(yīng)收款-進(jìn)項(xiàng)稅額的 把B會計(jì)做的貸方?jīng)_平的 但是現(xiàn)在兩個(gè)科目都有余額了 請問做賬怎么把這兩個(gè)科目沖平？

A會計(jì)每月認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票時(shí)做 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：其他應(yīng)付款-供應(yīng)商 B會計(jì)做原材料采購入庫時(shí)做 借：原材料 其他應(yīng)收款-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款 -供應(yīng)商 本來A會計(jì)每月認(rèn)證時(shí)做 貸：其他應(yīng)收款-進(jìn)項(xiàng)稅額的 把B會計(jì)做的貸方?jīng)_平的 但是現(xiàn)在兩個(gè)科目都有余額了 請問做賬怎么把這兩個(gè)科目沖平？

我現(xiàn)在有個(gè)問題，2月份財(cái)務(wù)人員做了筆憑證， 借：原材料 541.59 應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 70.41 貸：應(yīng)付賬款 612 3月又做了筆 借：應(yīng)付賬款612 貸：銀行存款612 這兩個(gè)月都還沒有結(jié)賬，奇怪的是他們在4月份認(rèn)證的這筆進(jìn)項(xiàng)稅額，老師，我現(xiàn)在要怎么做這個(gè)賬