企業(yè)要賣掉以前年度買的車輛，當(dāng)時(shí)買車做的是 借 固定資產(chǎn) 貸 銀行存款 然后直接轉(zhuǎn)成本 借 管理費(fèi)用 貸 固定資產(chǎn) （沒(méi)有任何折舊 按照財(cái)稅文件多少價(jià)值以下固定資產(chǎn)可以直接計(jì)入成本，企業(yè)沒(méi)有營(yíng)業(yè)成本只有管理費(fèi)用） 以前年度已經(jīng)結(jié)賬了，所以現(xiàn)在已經(jīng)沒(méi)法改掉 只能做分錄把它轉(zhuǎn)出來(lái)… 轉(zhuǎn)出來(lái)的話 就只能 借 固定資產(chǎn) 貸 管理費(fèi)用 這樣對(duì)嗎？（麻煩老師看到這里 管理費(fèi)用要轉(zhuǎn)出來(lái)嗎？轉(zhuǎn)成固定資產(chǎn)嗎？） 然后要賣掉這輛車的話 是不是要先提折舊？之前老師回答說(shuō) 借 未分配利潤(rùn) 貸 累計(jì)折舊 那這里的未分配利潤(rùn) 是從哪里來(lái)的？如果直接 借 固定資產(chǎn) 貸 未分配利潤(rùn) 那上面的那個(gè)管理費(fèi)用是不是就沒(méi)有轉(zhuǎn)出來(lái)？ 請(qǐng)老師詳細(xì)講一下好嗎？幾個(gè)字的回答 真的看不懂

老師你好，我想問(wèn)下，我公司去年的房租費(fèi)因?yàn)闆](méi)拿到發(fā)票，就掛著，（去年到今年的10份都是核定征收的）我在今年3月份就直接無(wú)票進(jìn)去了成本，誰(shuí)知道10月份給取消了核定，那么我想知道，這筆費(fèi)用是不是要去開票回來(lái)入賬，但是按照權(quán)責(zé)發(fā)生制，這筆費(fèi)用也不能進(jìn)入今年的費(fèi)用里面呀，老師，這樣的情況，我該怎么處理，直接調(diào)整去年的未分配利潤(rùn)嗎？

老師您好，我21年計(jì)提了一筆工資分錄是借：管理費(fèi)用-管理人員工資-40萬(wàn)，貸：應(yīng)付職工薪酬-40萬(wàn)。這個(gè)一直沒(méi)有發(fā)放，然后我在今年做22年匯算清繳的時(shí)候調(diào)增了，現(xiàn)在我在賬上本來(lái)是做了紅字的分錄，但是這樣報(bào)表上顯示的管理費(fèi)用是負(fù)數(shù)，財(cái)務(wù)經(jīng)理要求我用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)做，老師那這個(gè)分錄我應(yīng)該怎么做呢

老師好，去年本來(lái)挖機(jī)要作大修理，停了幾個(gè)月折舊，后面一直沒(méi)見(jiàn)修理發(fā)票回來(lái)，今年我能直接補(bǔ)計(jì)提嗎，沖利潤(rùn)未分配利潤(rùn)

現(xiàn)在是2個(gè)問(wèn)題老師，第一個(gè)是暫估發(fā)票來(lái)了一部分紅沖了還有幾萬(wàn)沒(méi)來(lái)，我直接納稅調(diào)增交稅了，其他應(yīng)付款也做了利潤(rùn)分配，我看影響了今年的利潤(rùn)分配想問(wèn)會(huì)有問(wèn)題嘛，第二個(gè)是去年12月暫估，1月全部紅沖，5月份來(lái)了一部分，是不是直接納稅調(diào)增，然后做管理費(fèi)用，未分配利潤(rùn)嘛