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非居民企業(yè)提供技術服務費2萬美元,稅款境內企業(yè)承擔,代扣代繳增值稅和企業(yè)所得稅計稅依據怎么算?

2023-09-14 13:05
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-09-14 13:12

您好,同學,請稍等下

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齊紅老師 解答 2023-09-14 13:21

2*6% 2*10% 分別是增值稅和所得稅

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快賬用戶7015 追問 2023-09-14 13:56

他們到手2萬,稅是不是要倒算呢

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齊紅老師 解答 2023-09-14 14:08

你們單位承擔了不是嗎? 還需要扣除他的嗎

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您好,同學,請稍等下
2023-09-14
同學你好 這個可以
2021-11-17
付匯時(假設稅后付匯金額 100 萬,代扣增值稅 6 萬、企業(yè)所得稅 10 萬,均由我司承擔):借:管理費用 / 成本類科目(根據業(yè)務性質,含我司承擔的稅費)116 萬貸:銀行存款(付匯給境外企業(yè))100 萬貸:應交稅費 - 代扣代交增值稅 6 萬貸:應交稅費 - 代扣代交企業(yè)所得稅 10 萬 繳納代扣稅費時:借:應交稅費 - 代扣代交增值稅 6 萬借:應交稅費 - 代扣代交企業(yè)所得稅 10 萬貸:銀行存款 16 萬 代扣增值稅符合條件可抵扣時(如用于應稅項目):借:應交稅費 - 應交增值稅(進項稅額)6 萬貸:管理費用 / 成本類科目 6 萬
2025-10-14
你好,你這個是什么業(yè)務?所得稅一般是10%。
2024-10-30
你好同學 一般是1000元同學,。
2020-04-16
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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