老師，我家21年有一筆退工程審減價費(fèi)，由于我是21年來公司給建的賬，之前沒有沒有賬，(發(fā)票不知道什么時候開的）我也沒有經(jīng)驗(yàn)，沒有找出當(dāng)時發(fā)票沖紅，這筆款我紅字記借:銀行存款，貸：主營業(yè)務(wù)收入?，F(xiàn)在稅務(wù)預(yù)警了，我增值稅報表跟企業(yè)所得稅報表就差這塊錢，我問過咱老師，老師說讓我把這次賬沖了，然后借：利潤分配—未分配利潤，貸：銀行存款。我把21年12月的賬重新結(jié)賬，這樣記了，可是發(fā)現(xiàn)這樣的話20年的利潤數(shù)變了，這樣不是還要改20年的年報了嗎？請問有沒有其它的方法只改21年12月到現(xiàn)在的賬，

老師，我家21年有一筆退工程審減價費(fèi)，由于我是21年來公司給建的賬，之前沒有沒有賬，(發(fā)票不知道什么時候開的）我也沒有經(jīng)驗(yàn)，沒有找出當(dāng)時發(fā)票沖紅，這筆款我紅字記借:銀行存款，貸：主營業(yè)務(wù)收入?，F(xiàn)在稅務(wù)預(yù)警了，我增值稅報表跟企業(yè)所得稅報表就差這塊錢，我問過咱老師，老師說讓我把這次賬沖了，然后借：利潤分配—未分配利潤，貸：銀行存款。我把21年12月的賬重新結(jié)賬，這樣記了，可是發(fā)現(xiàn)這樣的話20年的利潤數(shù)變了，這樣不是還要改20年的年報了嗎？請問有沒有其它的方法只改21年12月到現(xiàn)在的賬，

老師，我現(xiàn)在這家公司，目前有一名兼職會計，他是2019年3月根據(jù)前會計的科目余額表重新建的賬，但是損益科目有三個是有期初余額的。第一個是，管理費(fèi)用（借方期初余額）280元，應(yīng)該是軟件服務(wù)費(fèi)那個280；第二個是營業(yè)外支出0.02（借方期初余額）；第三個是所得稅費(fèi)用（借方期初余額776.58。）因?yàn)槲野l(fā)現(xiàn)這個會計的2019年12月的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系不對。這三個金額的總計，就是差額。因?yàn)楝F(xiàn)在公司需要審計，以及辦理相關(guān)資質(zhì)證書，都需要提供2019年的報表。像這種情況，需要在今年調(diào)賬嗎？

請問一下，我公司去年七月退回一筆工會經(jīng)費(fèi)，本來應(yīng)該做借方紅字，結(jié)果做成了貸方，導(dǎo)致軟件取不到數(shù)利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表的勾稽差九百塊錢，但不影響今年的利潤表。想請問老師，根據(jù)重要性原則，我可以不調(diào)這筆帳嗎？因?yàn)楣镜睦麧櫼恢笔秦?fù)的，不涉及企業(yè)所得稅

老師中午好！今年所得稅匯算，因?yàn)?，我公司去年有預(yù)交的所得稅沒有用完。為了避免退稅，調(diào)增了成本。之前賬面上留下的預(yù)交過的所得稅調(diào)增后成本本年不能再用了，所以需要結(jié)平賬戶： 小企業(yè)會計準(zhǔn)則，會計分錄：借：未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一企業(yè)所得稅： 想問老師：本月利潤表凈利潤正好差（調(diào)增成本后減掉的那個所得稅金額），需要調(diào)2023年年末表。今天我想問，調(diào)表不調(diào)賬，如何調(diào)？需要做一筆分錄嗎？如果不做，報表無法取數(shù)，負(fù)債表和利潤表無法對應(yīng)？