你好,沒錯(cuò)的,就是這么做的
支付工資時(shí)沒有計(jì)提,當(dāng)月工資當(dāng)月發(fā)放。借:管理費(fèi)用—工資其他應(yīng)收款—個(gè)人部分社保貸:銀行存款繳納社保時(shí)借:管理費(fèi)用—社保其他應(yīng)收款—個(gè)人部分社保貸:銀行存款請(qǐng)問是否正確?為什么其他應(yīng)收款會(huì)有余額?
老師您好,比如我三月份的社保,三月份當(dāng)月銀行就代扣款了。那我的分錄可不可以這樣寫借:管理費(fèi)用一社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)(公司承擔(dān)部分)。貸:其他應(yīng)收款一社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)(個(gè)人部分)。貸:銀行存款。四月份發(fā)放三月份工資的時(shí)候。做分錄借:應(yīng)付職工薪酬一工資(應(yīng)發(fā)數(shù))貸:其他應(yīng)收款一社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)(個(gè)人承擔(dān)部分)應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)稅貸:銀行存款。我之前是不計(jì)提工資和社保、公積金費(fèi)用的,請(qǐng)老師指點(diǎn)一下,謝謝!
社保的會(huì)計(jì)分錄是不是,借:管理費(fèi)用(公司出的部份),其他應(yīng)收款(個(gè)人部份),貸:銀行存款
分錄1:計(jì)提社保 借:管理費(fèi)用-社保公司部分 貸:應(yīng)付職工薪酬-社保公司部分 分錄2:付社保費(fèi) 借:應(yīng)付職工薪酬-社保公司部分 其他應(yīng)收款-社保個(gè)人部分 貸:銀行存款 請(qǐng)問老師,是否可以將以上兩筆分錄合并成一筆分錄,如下: 分錄3:計(jì)提社保和付社保費(fèi) 借:管理費(fèi)用-社保公司部分 其他應(yīng)收款-社保個(gè)人部分 貸:銀行存款
老師,下午好,我平時(shí)做社保和工資的分錄好像用錯(cuò)的科目,麻煩你幫我看看正不正確 計(jì)提公司負(fù)擔(dān)部份分錄:借:管理費(fèi)用-社保 貸:應(yīng)付職工薪酬-社保 銀行扣繳時(shí)的分錄: 借:應(yīng)付職工薪酬-社保(沖減企業(yè)計(jì)提部份) 其他應(yīng)收款-社保(計(jì)提員工負(fù)擔(dān)部份) 貸:銀行存款 發(fā)工資時(shí)的分錄: 借:應(yīng)付職工薪酬 貸:其他應(yīng)收款-社保(沖減計(jì)提員工負(fù)擔(dān)部份) 銀行存款
老師,如果說7月末下來,8月1號(hào)有新會(huì)計(jì)接手,7月16號(hào)交接的,那是不是也得缺多少發(fā)票,統(tǒng)計(jì)完了把7月的賬做完了才能算完事呀
小規(guī)模納稅人收優(yōu)惠,增值稅所得稅怎么減免
老師,請(qǐng)問,公司2023年7月租賃一棟房產(chǎn)3年,用于生產(chǎn)經(jīng)營,每年7月1日支付租金,即租金支付時(shí)間為2023年7月1日,2024年7月1日,2025年7月1日,請(qǐng)問未確認(rèn)融資費(fèi)用,計(jì)算到哪天為止
一般納稅人可以開一個(gè)點(diǎn)的普通發(fā)票嗎
債權(quán)投資到底屬于貨幣性資產(chǎn)還是屬于非貨幣性資產(chǎn)呢?債權(quán)投資不是屬于金融工具里邊的嗎?
主營業(yè)務(wù)收入有一個(gè)25000的退費(fèi),利潤(rùn)表好像按貸方發(fā)生額累計(jì)的,應(yīng)該怎么調(diào)整?
老師,發(fā)票的銷售方為企業(yè),貨款可以轉(zhuǎn)賬給法人嗎?還是只能轉(zhuǎn)到公司賬戶
如何查看學(xué)堂的答疑是不是終身答疑?
出口發(fā)票的條款方式可以跟報(bào)關(guān)單不一致嗎
老師,公司購入茅臺(tái)酒5箱,用于業(yè)務(wù)招待,計(jì)入什么科目,有什么風(fēng)險(xiǎn)
我相問一下,個(gè)人部份也是公司出的,現(xiàn)在個(gè)人部份這個(gè)賬怎么平
借管理費(fèi)用社保 借其他應(yīng)收款負(fù)數(shù)
稅務(wù)那邊同不同意進(jìn)管理費(fèi)用
你可以記住管理費(fèi)用,但是不能稅前扣除這部分
意思講現(xiàn)在這么賬務(wù)處理,到明年匯算清繳的時(shí)候在把這費(fèi)用提出來
是沒錯(cuò)的,就是這個(gè)意思
好的,謝謝老師
不客氣,幫忙給個(gè)五星好評(píng),多謝多謝