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異地工程預征稅費,比如進度款我們開了發(fā)票后有一張100萬的含稅的專業(yè)分包的發(fā)票,這個100萬的發(fā)票在交預征稅費前可以全額扣,那么后期這個100萬的進項可以再勾選抵扣么。懂的老師回答下

2023-08-25 10:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-08-25 10:58

計算異地預交的增值稅是(預收款-100)/1.09*0.02 在本地申報時可以勾選抵扣增值稅

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計算異地預交的增值稅是(預收款-100)/1.09*0.02 在本地申報時可以勾選抵扣增值稅
2023-08-25
你好! 預交稅款一般是一次抵減應交稅款的。沒有影響的
2021-05-30
企業(yè)所在地交100/1.09*0.09-12844.03=69724.77,? 你這個是沒有扣除分包,這樣是算對的 ,那是異地預繳是可以扣除分包,機構(gòu)所在地不扣除分包,你要是扣除那是按(100萬-30萬)/1.03*0.03-異地預繳,這個簡易計稅可以扣除分包機構(gòu)所在地申報是這樣交,
2021-04-08
你好,你開始說前期預交了300萬這個是預交,后面又說扣除進項抵扣的300,你先弄清楚這個300到底是預交還是進項稅額
2021-08-06
不會重復交稅的呀,預交的時候可以扣除分包款,你回機構(gòu)地申報的時候就正常的申報預算的,可以的。
2021-02-22
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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