老師，這樣暫估有風險沒？

匯算清交調(diào)增沒有風險。

虛假暫估

賬上就留下痕跡了？

你好，對的，是的，會的。

那這樣風險大嗎？

不大 沒有風險的 因為實際你沒有抵扣

實務(wù)中有這樣操作的嗎？

有的有這么操作的。

好的，這我就放心了

不用客氣，工作愉快。

你好，因為如果紅沖了，那就相當于這筆費用沒有入賬，就不應(yīng)當做納稅調(diào)增處理的，老師，被這個老師的解答弄暈了，她說不用紅沖

胡說八道，你調(diào)增的是利潤總額，你影響了當年的利潤嗎？你影響了今年的利潤，還是影響了去年？是不是影響去年？去年的時候你做的是管理費用，不應(yīng)該納稅調(diào)增嗎？

就是說嘛，影響的是去年利潤

不知道這個老師怎么想的。

老師，你看，他就是這樣解答的

賬上要求你怎么做的寫一下。

讓你坐到哪一個月？如果你在12月份紅沖了，才不需要調(diào)燈，12月份直接借應(yīng)付賬款，貸管理費用。

我是去年12月份暫估的，借：管理費用——其他，貸應(yīng)付賬款——暫估款，今年5月匯算調(diào)增了