老師好，小企業(yè)會計準(zhǔn)則，期中建賬時非損益類有期初余額，本年累計借貸方。但給我的最近一期的科目余額表有期初余額借貸方，本期發(fā)生額借貸方，本年累計發(fā)生額借貸方，期末余額借貸方，幾年的賬了重新建賬的錄入問題。另外科目余額表中轉(zhuǎn)出未交增值稅有兩個不同的金額，一個做二級一級做三級明細(xì)，我該怎么合并？最后應(yīng)交稅費(fèi)這個一級科目的期末余額是否是應(yīng)交稅費(fèi)二級三級科目期末余額的貸方減去其借方的金額？

今天做賬發(fā)現(xiàn)，應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅借方有余額，找到原因是 以前會計只做了繳納個稅的分錄，支付工資的時候 貸方的分錄沒有做 ，前面已經(jīng)結(jié)賬 我這個月要怎么調(diào)呢？

老師 我在看我賬套的時候 發(fā)現(xiàn)我的應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交教育費(fèi)附加 地方教育費(fèi)附加貸方期末有余額，這個可能不知道是我哪一個月做錯了，這個怎么調(diào)平呢？

老師，應(yīng)交稅費(fèi)印花稅貸方有余額，查找到原因是當(dāng)時錄入新賬套時期初金額錄入錯了，這個要怎么調(diào)平，金額不大，9.3元

老師，我們現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表不平，主要原因就是5月份查到有工會的銀行金額15萬沒有入賬，當(dāng)時就把銀行的期初15萬錄入進(jìn)去了，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表不平，現(xiàn)在想要調(diào)整損益來調(diào)整報表，分錄怎么做，