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老師好!請問去年財務費用一銀行手續(xù)費已入賬,今年5月份銀行才開增值稅專用發(fā)票進來,會計分錄怎么做?

2023-08-07 16:09
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-08-07 16:09

借應交稅費應交增值稅進項稅額 借財務費用負數(shù)

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快賬用戶3478 追問 2023-08-07 16:19

根據(jù)專票補做這一筆就可以了?利潤分配-未分配利潤,以前年度損益調(diào)整不用做嗎?

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齊紅老師 解答 2023-08-07 16:19

對,不需要這么做了,直接提現(xiàn)稅額就行了

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借應交稅費應交增值稅進項稅額 借財務費用負數(shù)
2023-08-07
你好你可以直接把發(fā)票貼進去就好了,如果金額沒問題的話,
2025-02-08
同學你好,如果去年沒有做進項稅那今年做一筆進項沖財務費用。如果去年做了,那直接將發(fā)票放到去年憑證后面
2022-04-04
同學你好 金額多少 事什么會計準則
2023-04-12
你好,把去年的無票費用分錄紅沖,然后根據(jù)取得的發(fā)票做費用分錄。 匯算清繳的時候,應當做納稅調(diào)增處理才是的?
2023-07-09
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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