老師您好！我做21年匯算清繳時才發(fā)現(xiàn)，我去年有一筆計提折舊的分錄做錯了。應(yīng)該是借:管理費用-固定資產(chǎn)折舊，貸:累計折舊。可是我賬面上做的分錄確是借:管理費用-固定資產(chǎn)折舊，貸:固定資產(chǎn)。相當于我把這個固定資產(chǎn)折舊金額沒有，把固定資產(chǎn)原值給減少了。報表都已經(jīng)報了?，F(xiàn)在怎么調(diào)啊？謝謝老師！

老師請教一個問題，2020年1月1號，買了一輛車，120萬原值，使用期限120個月，每個月攤折舊一萬，現(xiàn)在折了19個月，斷了，又想起來之后，想要重新計提折舊，這樣咋處理？這個固定資產(chǎn)它的固定資產(chǎn)卡片錄的原值120萬，一直沒有折舊，折舊是從財務(wù)賬折的，就是會計科目上自己折的，現(xiàn)在想讓卡片上的和科目上兩邊的資產(chǎn)一致，并且計提折舊 怎么處理

老師，請問一下固定資產(chǎn)折舊表 2018 年之前就沒有明細表，原因無從查起了，累計折舊少折舊了 7 萬多，現(xiàn)在用什么科目把賬調(diào)正確呢

老師，請問一下，之前會計的固定資產(chǎn)折舊明細表和賬上的的固定資產(chǎn)賬面凈值不一樣，相差6萬多，可能少計提了，但是之前一直沒有明細表。又是做的手工賬、具體原因無從查起了，我現(xiàn)在在7月份賬把差額重新計提了。這樣可以嗎？明年會納稅調(diào)增嗎

老師，假設(shè)一個固定資產(chǎn)原值2萬，使用5年，無殘值，每個月都計提折舊，5年后折舊完畢。由于這個東西是2001年購置，2011年前仍為手工賬。在并入賬套時。累計折舊數(shù)無此固定資產(chǎn)的數(shù)。報廢申請已通過，但是還沒處置噢，錯誤做賬借固定資產(chǎn)清理2萬，貸固定資產(chǎn)2萬。主要是因為目前財務(wù)報表上的累計折舊數(shù)不含此固定資產(chǎn)原先計提的折舊。那等到處置變賣這個東西時，賣了1000元（稅后）我應(yīng)該怎么做分錄呢？就是如何調(diào)整?