老師，你好 是這樣的。增值稅申報(bào)錯(cuò)誤，并且已經(jīng)扣款了。我又重新更正了申報(bào)表。這個(gè)應(yīng)該怎么做.現(xiàn)在，已經(jīng)收到退回的增值稅，應(yīng)該怎么做賬.我們是小規(guī)模的。做的是季報(bào)。一到三月份的季報(bào)四月份申報(bào)錯(cuò)誤，扣款成功后，稅管員打電話過(guò)來(lái)。說(shuō)報(bào)表錯(cuò)誤。所以在四月份更正了申報(bào)。然后在七月份的時(shí)候才退回增值稅和附加稅的錢。我這申報(bào)的時(shí)候和收到退回的稅費(fèi)應(yīng)該怎么做賬？會(huì)計(jì)科目應(yīng)該怎么做？我們是小規(guī)模的。謝謝

請(qǐng)問(wèn)一下我們最開始給客戶開了7萬(wàn)的普票，當(dāng)時(shí)作的分錄是借：應(yīng)收賬款 7萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 66037.74 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 3962.26 結(jié)果客戶以沒(méi)有開增值稅專用發(fā)票為由 直接把稅點(diǎn)扣了 轉(zhuǎn)了到賬66037.74元 扣了3962.26元的稅費(fèi)，請(qǐng)問(wèn)在收到款的時(shí)候我怎么做分錄呢

老師，你好，請(qǐng)問(wèn)下，我這邊收到了發(fā)票沒(méi)有拿去做認(rèn)證抵扣，但是我做賬又是正常做的應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額，但是實(shí)際上的賬務(wù)處理是應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，請(qǐng)問(wèn)這樣子的話我怎么處理？等我發(fā)現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題已經(jīng)跨月好幾個(gè)月了

老師，請(qǐng)教你們一個(gè)問(wèn)題，我4月的時(shí)候做了留底退稅，五月的時(shí)候發(fā)現(xiàn)我們升一般納稅人后用了兩張小規(guī)模期間的專票，把稅款補(bǔ)了，然后我做錯(cuò)了，我又做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我的留底稅就增加了，四月的就做留抵退稅，這個(gè)我五月做分錄的話怎么做？有點(diǎn)繞進(jìn)去了

請(qǐng)問(wèn)老師，我收到一張普通發(fā)票是個(gè)人的稅務(wù)代開的技術(shù)咨詢費(fèi)5000，這張發(fā)票是在去年收到的，當(dāng)時(shí)我看錯(cuò)了以為是沖員工的差旅費(fèi)借款的，當(dāng)時(shí)分錄是 借:管理費(fèi)用-咨詢費(fèi) 貸:其他應(yīng)收款-某某人（沖借款） 這個(gè)月銀行付了這筆咨詢費(fèi)5000元，也申報(bào)了個(gè)稅800元從銀行扣款的，這時(shí)發(fā)現(xiàn)去年做錯(cuò)了，那我應(yīng)該要怎么更正回來(lái)，怎么做出完整的分錄啊