月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄 6月做賬 借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅2913.29 貸:應交稅費-未交增值稅2913.29
老師您好,我咨詢增值稅的問題。 本月(12月)發(fā)生銷項稅額9萬,進項稅額2萬,所以本月銷項大于進項,但是截至11月底,留抵的進項稅額還有14萬多。 請問老師: 1、本月賬務處理怎么做?需要寫轉出未交增值稅、未交增值稅等分錄嗎?還是說什么都不寫? 2、本月是否需要繳納增值稅及附加稅?如果需要繳納,那留抵的那些稅額怎么辦?如果不需要繳納,請問是用目前有的留抵稅額進項抵扣嗎? 謝謝老師,希望您不吝賜教,麻煩您了
上月月底手動輸入分錄結轉未交增值稅 借 應交稅費-應交增值稅- 銷項稅額 200 應交稅費-未交進項增值稅300 貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅總額500 這月銷售出商品無票收入銷項稅為500元 就當現(xiàn)在是月底需要手動結轉未交增值稅,請問分錄怎么寫未交增值稅的分錄?老師 麻煩寫全一點謝謝
6月未交進項專票增值稅2913.29 7月進項稅11.66 沒有銷項稅 假如現(xiàn)在是月底 我需要怎么手動結轉分錄?麻煩寫清楚些帶數字
假如這月只有新增的銷項稅11.66,沒有新增的進項稅,上月留底進項專票稅額為2913.29,月底和次月需要手動結轉未交進項專票增值稅 請問分錄寫啥 次月認證完銷項數的分錄也說下 謝謝
老師、我們是一般納稅人、之前一年做賬有留底、沒有交過增值稅、分錄都是銷售時候做銷項、購進時候做進項,沒有結轉增值稅,老師現(xiàn)在這個月需要繳納增值稅、怎么做結轉謝謝
老師,這題C為什么不對
@董老師,晚上好,提問的
怎么建賬?怎么做工商年報?怎么做匯算清繳?
我現(xiàn)在的就業(yè)形勢怎么樣?該不該離職?
老師,請教一下報個稅是按照實發(fā)工資,還是含著社保的應發(fā)工資,謝謝
跨年調整應付賬款,計入當時損益,會計分錄,能否,借應付賬款,貸營業(yè)外收入
老師,電商平臺的進銷存怎么做,主要是每個月還有很多退貨,以實際收到款來做進銷存結轉相應的成本嗎
老師,現(xiàn)在三個人合伙成立一家技術公司以后去控股其他銷售公司,請問我現(xiàn)在股權是35%,那后面公司投資公司我的股份是怎么算呢?
高新企業(yè),制造業(yè),目前生產的都是樣機,產量小,還未大批量的生產,只有客戶確定可以使用才會大批量生產,這個時間段可能會很長,也可能最終不能投入生產,目前大部分都是小批量生產的樣機。 可以做為主營業(yè)務收入嗎?可以算研發(fā)收入嗎?
在計算土地增值稅扣除金額時,包括契稅嗎?房企和非房企,新建房和存量房有區(qū)別嗎?
這個分錄對嗎?
不用那么麻煩,直接一筆分錄