城建稅減半，兩費減免的，用金碟軟件做賬，顯示要生成附加稅計提分錄，結轉到本年利潤分錄，還有應交稅金及附加分錄，我不知道具體正確的分錄是什么

你好，城建稅減半，按減半之后的金額做計提分錄。 教育費附加，地方教育費附加免征了就不需要計提的??

1.計提附加稅 借：稅金及附加， 貸：應交城建稅（全額） 兩費（全額） 2.減免城建稅，兩費， 借：應交稅費，城建稅（減半） 兩費（全額減免） 貸：營業(yè)外收入減免收入 3.月末結轉到本年利潤 借：本年利潤 袋：城建稅（全額） 兩費（全額） 4.次月初繳納扣增值稅附加稅 應交稅費-增值稅 -城建稅（減半） 銀行存款 5月份產(chǎn)生一筆增值稅，從稅務代開專票給客戶，整個附加稅會計賬務處理流程對嗎？

財務軟件里面，月末結轉本年利潤時，不也需要結轉城建稅和兩費嗎？

請仔細看我回復的內容?

后面幾個分錄對嗎？因為財務軟件里面有月末結轉本年利潤，您的意思是兩費已經(jīng)免了，就不用體現(xiàn)在結轉本年利潤分錄里面了是嗎？但城建稅有一半計提了，是不是要月末結轉到本年利潤里面呢

她這個軟件結轉本年利潤這個會計分錄不能修改，要么城建兩費都結轉，要么都不結轉，不能只結轉城建稅減半那部分

你好，兩費（教育費附加，地方教育費附加）全免了，就不需要計提，也不需要結轉到營業(yè)外收入，也不需要結轉到本年利潤的

我是想這么操作的，但財務軟件里面結轉本年利潤，只能選擇要么附加稅都提現(xiàn)在結轉本年利潤的分錄了，要不都不體現(xiàn)，您能理解我的意思嗎？城建稅減半那部分計提后，可以不結轉本年利潤嗎？

你好，兩費（教育費附加，地方教育費附加）全免了，就不需要計提，也不需要結轉到營業(yè)外收入。 計提的城建稅，需要結轉到本年利潤?

1.計提附加稅 借：稅金及附加， 貸：應交城建稅（全額） 兩費（全額） 2.減免城建稅，兩費， 借：應交稅費，城建稅（減半） 兩費（全額減免） 貸：營業(yè)外收入減免收入 3.月末結轉到本年利潤 借：本年利潤 袋：城建稅（全額） 兩費（全額） 4.次月初繳納扣增值稅附加稅 應交稅費-增值稅 -城建稅（減半） 銀行存款 這幾個分錄老師能幫我修改下嗎？我不是很清楚，我想看看您修改后的分錄就能明白了

你好，計提城建稅（減半之后的金額），借：稅金及附加，貸：應交稅費—城建稅 結轉，借：本年利潤，貸：稅金及附加 繳納，借：應交稅費—應交增值稅，應交稅費—城建稅，貸：銀行存款

好的，太感謝您啦