老師，是這樣兒的，就是說，那個，我們這公司也是開始沒有會計，后來，然后我去了之后，所有的都是就是重新建立了一個帳，就是比。比如說那個嗯，就是庫存，然后盤庫存是多少，然后銀行卡，現(xiàn)金，銀行卡。然后現(xiàn)金是那個多多少錢，然后在這個基礎(chǔ)上，然后開始開始做賬，然后。做賬，之后它就那個出現(xiàn)了，那個還銀行貸款，就是不，不是還銀行貸款，是還那個還信用卡。然后換了三次信用卡，然后老板說這部分錢啊，就直接走吧，流流水就。完事兒了，就說那意思就是別管他了，就是直接換還款還款就行了。然后我還款之后。然后我還就是說這部分錢走流水，然后我做利潤表兒的時候兒。然后這部分錢就沒把它那個，就是。沒把他，沒把它放在那個管理費(fèi)用里邊兒，就是直接寫的，其他應(yīng)付款就。走個流流水就完了。然后做利潤表的時候就是營業(yè)收入減去成本，然后等于毛利用毛利減去管理費(fèi)用，營業(yè)費(fèi)用，財務(wù)費(fèi)用。然后減去應(yīng)付工人工人工資，然后那個還有在。就是房租分?jǐn)倖?，但是這個房租分?jǐn)偂Ｋ?，老板沒有，就是它這個房租之前可能就交了。然后那個老板也讓把這個房租分?jǐn)?，就是把這個。

老師啊，就是今天我朋友問我我一個問題，就是那個他們公司最開始他們一開始承接業(yè)務(wù)的時候，那時候還沒辦那個營業(yè)執(zhí)照，然后就用那個私護(hù)進(jìn)行給那些司機(jī)轉(zhuǎn)賬啥的，他們這個是就是不開稅票的那種，然后呢，他們現(xiàn)在就是遇到一種狀況，因為往那個私戶里打錢的時候，也不是他們法人往里打的，但是他們的雖然說是獨(dú)資企業(yè)，然后那個法人是法人是獨(dú)資企業(yè)嘛，然后，但是他們這里頭就是在法律上，他是一個獨(dú)資企業(yè)，但是實際上他們也是自己內(nèi)部是有股東的。就屬于股東吧，然后那個一直都是別人往他的私戶里打錢，然后在那個往那個外邊兒付款，他在往外付款，然后之后呢，有了公戶之后還是這個人往公戶里頭打錢，這樣的話還是屬于借入資金嗎？就是不管是往公戶還是私戶那部分打款都是屬于借入資金嗎老師

老師，就是我們可能會接到一個外帳，但是前面那個外賬會計，他好像所有的賬戶記賬憑證都是沒有的，然后他那個報稅純粹就是看心情報的，就是抵扣進(jìn)項進(jìn)來，然后他就當(dāng)月全部都給他抵扣掉了的，但是我們實際上我看了一下他銀行的收入。收進(jìn)來了，有可能當(dāng)月沒開出去的票是有的，然后原來那個之前的會計跟我們說，他說他的應(yīng)就是應(yīng)收賬款余額也是為零的，那這種賬，如果接過來的話，后期要怎么怎么起步呢。

我問你一下，就是說他這個物業(yè)費(fèi)這塊都是要提前先做一個應(yīng)收賬款的是吧，就比如說他9月1號就開始交房了，交房了之后呢，他就會產(chǎn)生那個物業(yè)費(fèi)嘛。那就從這一個月起就開始要登記他的應(yīng)收賬款了，是吧。 然后等到他實際繳繳費(fèi)了之后，然后呢，我們再沖抵他的應(yīng)收賬款是嗎。

還有就是如果發(fā)票收不回來的話，在應(yīng)付掛著就給他做成營業(yè)外支出是吧。還有就是那個應(yīng)收賬款有，幾十萬，就是之前他們賣那個電動車，然后好多款都是收到他們那個個人賬戶兒了，然后在賬上是掛了一個應(yīng)收賬款。二三十萬吧，然后那個應(yīng)收賬款肯定就收不回來了，我是要把它做壞賬嘛，嗯，還有那個，嗯，發(fā)放工資，那個工資是按照最低工資計提的，然后他現(xiàn)在有很多錢都是。嗯，他在那個賬戶兒里，他就把那個錢直接從賬戶支付給法人了，然后做的是一部分是發(fā)放工資，但是計提的那個工資多的那部分就是。發(fā)放的會多，然后有一部部分工資還沒有計提，就是報稅也是按照最低工資報的，這個怎么處理？