是這樣的，我7月份報(bào)銷了員工6月的公司寬帶費(fèi)499，該員工已離職，我就先做了一個(gè)報(bào)銷憑證，因 為還沒有收到發(fā)票。我按照之前財(cái)務(wù)的做法就記得其他應(yīng)收款-外部往來-預(yù)存話費(fèi)，貸銀行存款。后面發(fā)票下來了，我借管理費(fèi)用-寬帶費(fèi)，應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅，貸的其他應(yīng)收款外部往來-預(yù)存話費(fèi)。但是這個(gè)我們總監(jiān)說是錯(cuò)的，我不是很能明白該怎么改它。

培訓(xùn)公司收學(xué)員學(xué)費(fèi)代收代繳給學(xué)校，收到收據(jù)，支付的款項(xiàng)是476730.45，收據(jù)寫的款項(xiàng)是476731.45，這個(gè)多出來的1元如何入賬，之前收到的學(xué)費(fèi)是直接通過公戶打錢給學(xué)校。分錄怎么做，8月收到收據(jù)。轉(zhuǎn)錢給學(xué)校的分錄，我是做了借：其他應(yīng)付款貸：銀行，現(xiàn)在其他應(yīng)付不平。

老師好，公司支付了一筆拉車費(fèi)，金額1萬多，簽訂了拉車服務(wù)合同，然后當(dāng)時(shí)因?yàn)橘~上資金不夠就由公司一個(gè)員工墊付了，公司賬戶有錢后就把這個(gè)墊資款打給了員工。但是合同當(dāng)事人雙方又是我公司和拉車公司，公司員工墊付以后取得了對(duì)方公司蓋章的收據(jù)，我把這些合同和收據(jù)和銀行回單都作為入賬憑證，但是我做賬的時(shí)候沒有通過其他應(yīng)付款-員工核算，直接貸方銀行存款，等于省略掉了員工墊付的這個(gè)過程，但是附件上是能看出來的，這樣可以嗎

老師，這筆錢實(shí)際是我們分公司需要支付給外部單位這筆錢，5月份就已經(jīng)做這個(gè)會(huì)計(jì)分錄其他應(yīng)收款就有這筆期末余額了，5月份也已經(jīng)支付給人家這些錢了， 我做的都是收到總部錢后 借銀行存款480 貸其他應(yīng)付款總部480 報(bào)銷員工之前墊付的水電費(fèi) 借其他應(yīng)收款外部單位480 貸其他應(yīng)付款員工480 借其他應(yīng)付款員工480 貸銀行存款480 員工幫本分公司代付給租賃公司押金款 借其他應(yīng)收款租賃公司4500 貸其他應(yīng)付款員工4500 收到重慶總部此筆款用于報(bào)銷給員工 借銀行存款4500 貸其他應(yīng)付款總公司4500 給員工報(bào)銷 借其他應(yīng)收款員工4500 貸銀行存款4500 收到重慶總部用于報(bào)銷給員工的代辦營業(yè)執(zhí)照費(fèi) 借銀行存款3100 貸其他應(yīng)付款總部3100 支付給代辦商家代辦費(fèi) 借其他應(yīng)收款代辦商家3100 貸銀行存款3100 當(dāng)時(shí)這樣寫的老師 6月份其他應(yīng)收款期末余額里怎么還有這錢

有位員工離職了，員工6/30退回了之前公司為其付的培訓(xùn)報(bào)名費(fèi)，給其開的收據(jù)是6/30號(hào)的，這筆款7/1到銀行賬戶，我直接做到7月賬可以嗎？