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老師,一般納稅人企業(yè),23年5月申報增值稅,,這個賬務進行賬務處理?另外,分別更正申報了去年和前年12月的增值稅報表,貧困人口退稅,這個又如何進行賬務處理呢

2023-07-02 23:30
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-07-02 23:42

借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅, 貸應交稅費未交增值稅, 如果需要繳納增值稅,做這個

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齊紅老師 解答 2023-07-02 23:43

退回來的增值稅借銀行 貸應交稅費未交增值稅, 借應交稅費未交增值稅貸以前年度損益調(diào)整匯算清繳需要納稅調(diào)整。

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借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅, 貸應交稅費未交增值稅, 如果需要繳納增值稅,做這個
2023-07-02
你好,借應交稅費,預交增值稅,貸銀行 做到一月份 不需要修改的,你可以賬五處理做做這個月。
2024-01-30
您好,退回來的已經(jīng)完成了,現(xiàn)在更正申報要交的稅全部做的未分配利潤就可以了 借:未分配利潤 營業(yè)外支出(滯納金) 貸:銀行存款
2024-07-07
你好,當時多繳納的稅款在應交稅費里面掛著嗎?
2023-05-08
這個得去稅局大廳操作哦
2025-05-19
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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