小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。確實(shí)是之前會(huì)計(jì)的失誤，不能抵扣的都抵扣了，我在五月份申報(bào)表中都按稅務(wù)要求做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，請(qǐng)老師指導(dǎo)這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么寫？

借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 這樣寫分錄就好了

有老師教我這樣寫的，有點(diǎn)不太不懂，借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 請(qǐng)老師指導(dǎo)

這個(gè)是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬的 您軟件里面有以前年度損益調(diào)整科目嗎

沒(méi)有以前年度損益調(diào)整，您看這筆業(yè)務(wù)應(yīng)該怎么處理合適？

沒(méi)有以前年度損益調(diào)整 那就按照我給您的分錄寫就好啦

借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，只需做這一筆分錄就可以了是嗎？謝謝老師