尊敬的會(huì)計(jì)學(xué)堂老師，您好！我公司是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在已經(jīng)累計(jì)滾動(dòng)一年開電子普票金額接近500萬元呀，在昨天查了一下再開120萬元就達(dá)到500萬元了，昨天己經(jīng)開了118萬元電子普票給第一標(biāo)段，還差2萬就達(dá)到500萬，今天領(lǐng)導(dǎo)又讓紅沖昨天已經(jīng)開的發(fā)票，開紅字發(fā)票58萬，然后再開正數(shù)電子普票58萬給第二標(biāo)段，請問老師，今天開了兩個(gè)58萬，算不算超出500萬元呢？

老師，您好，我們21年1-2月份一共開具了20萬的普通發(fā)票，同時(shí)開了一張95000元的紅沖發(fā)票（紅沖20年10月份的發(fā)票），請問在小規(guī)模納稅人季度收入不超過30萬元的規(guī)定下，我們是還能開具10萬以為的普通發(fā)票嗎？這個(gè)紅沖發(fā)票到底是算21年，還是20年呢？

老師您好，我們是小規(guī)模納稅人，因業(yè)務(wù)往來今年3月份開了一張10萬元的普票，次月正常申報(bào)增值稅，后因合作方取消合作，隨機(jī)將10萬發(fā)票沖紅處理，本來我們有開具普票和專票。請問上季度因10萬發(fā)票產(chǎn)生的增值稅企業(yè)所得稅本月是否可以申請退稅？

2、某企業(yè)為銷售類的小規(guī)模納稅人，2022年1-3月累計(jì)開發(fā)票金額為55萬，其中開具1%增值稅專用發(fā)票10萬，開具紙質(zhì)普通發(fā)票30萬，開具電子普通發(fā)票15萬;本季度進(jìn)貨取得發(fā)票30萬，工資加社保10萬，差旅費(fèi)3萬，運(yùn)費(fèi)4萬、本季度攤銷物業(yè)費(fèi)1萬、折舊固定資產(chǎn)4萬銀行手續(xù)費(fèi)0.5萬、采購辦公用品1萬;2022年4-6月累計(jì)開發(fā)票金額為195萬，其中開具增值稅專用發(fā)票68萬，紙質(zhì)普通發(fā)票32萬，開具電子普通發(fā)票95萬;本季度取得成本發(fā)票65萬工資加社保10萬，差旅費(fèi)3萬，運(yùn)費(fèi)4萬、本季度攤銷物業(yè)費(fèi)1萬、折舊固定資產(chǎn)4萬、銀行手續(xù)費(fèi)0.5萬、采購辦公用品1萬;有上年度可彌補(bǔ)的虧損額75000元，并且以上成本費(fèi)用均取得了合法票據(jù)，請問該企業(yè)要申報(bào)哪些稅種?是否有稅款?稅款分別交多少?

請問老師，在本年10月份增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）中，未開具發(fā)票列，銷售額填20萬，銷項(xiàng)（應(yīng)納）稅額填2.6萬。 11月份本表未開具發(fā)票列銷售額填-20萬，銷項(xiàng)應(yīng)納稅額填-2.6萬。 請問： （1）若是我11月份開發(fā)票10萬，稅1.3萬，那么，11月份未開具發(fā)票列是否銷售額應(yīng)填-10萬，銷項(xiàng)應(yīng)納稅額-1.3萬？ （2）若是我11月份開具發(fā)票收入10萬，另外10萬元收入第二年1月開具呢，第二年1月的未開票收入列也是銷售額-10萬，銷項(xiàng)應(yīng)納稅額-1.3萬嗎？謝謝