我們單位一般是按收到發(fā)票才入賬的 那些不收到發(fā)票的，代表也不用付款，而且金額那么大，一般都不計(jì)提，怕萬(wàn)一開不了發(fā)票不是得要做匯算納稅調(diào)增比較麻煩，去年是疫情影響，想著對(duì)方免租，所以不用支付，沒月做賬呢

您好，那您就這樣處理，借以前年度損益調(diào)整。這是去年的部分，然后今年部分管理費(fèi)用的，貸銀行存款。

那財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤(rùn)表的未分配利潤(rùn)不等利潤(rùn)表的那個(gè)數(shù)了

你好，有差異的，可以手動(dòng)調(diào)整期初的未分配利潤(rùn)。以前年度損益調(diào)整是要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)的。

軟件做的賬，是改不了的，而且財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)報(bào)上去了，這個(gè)怎么改，老師你教教我

你好，那您就不用更正，不用更正處理可以的，就是最后把這個(gè)損益類科目結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)就可以了。

老師，我還是懵，麻煩你把分錄給寫出來，讓我好理解吧，

你好??借以前年度損益調(diào)整? 管理費(fèi)用等，貸銀行存款。 借未分配利潤(rùn)，貸以前年度損益 調(diào)整?

老師。我們租賃合同沒有注明租金，那交印花稅，是不是根據(jù)租金發(fā)票來交？