實際工作中我遇到了一個實戰(zhàn)的問題，我新入職一家小規(guī)模公司，2020年5月份申報19年匯算清繳時，只在調(diào)整表上收入調(diào)增了20萬，只交納了所得稅，也沒有交增值稅等，實際去年的賬上并沒有做這筆無票收入，現(xiàn)在賬上還掛著這20萬預(yù)收賬款呢，請問，1.這調(diào)整表上的無票收入的分錄需要處理嗎？2.這20萬的收入怎么和賬上掛的預(yù)收賬款沖平呢？還有還發(fā)現(xiàn)成本還調(diào)減了22萬，應(yīng)付賬款有家20萬的掛賬，實際已經(jīng)付清款了，當初付款時直接做到主營業(yè)務(wù)成本了，沒有收到發(fā)票，實際收到發(fā)票后又記入成本，第一次遇到這種情況，怎么處理這事

老師好，公司有部分賬是白條入賬的，沒有發(fā)票的，想問一下老師有什么辦法把這白條入賬的費用清出來，以后匯算清繳時省時了，因為沒有做任何記錄在賬上面看不出需要調(diào)增多少了？

@莫老師，上次問的現(xiàn)金的問題，就是我們辦的現(xiàn)金卡，公賬轉(zhuǎn)的現(xiàn)金卡，平時報銷走的現(xiàn)金，比如報銷金額1000現(xiàn)金賬戶減少1000，實際只有500的票，賬上貸現(xiàn)金500，這樣的話外賬和現(xiàn)金日記賬一年有幾十萬的差額，外賬現(xiàn)金越來越多，這個現(xiàn)金賬戶怎么調(diào)賬？第二個現(xiàn)金多得原因是之前代賬公司做報個稅的工資跟我們實際的發(fā)放不一樣，他為了不交個稅，差額部分做的借現(xiàn)金，貸銀行，導(dǎo)致現(xiàn)金越來越多。

付了一家公司加工費500，掛的往來，后來采購告知說沒有發(fā)票。請問老師，現(xiàn)在要平賬，到時匯算調(diào)增，平賬用什么做附件，分錄摘要咋寫

老師是內(nèi)賬，收到工程公司個人微信轉(zhuǎn)我個人微現(xiàn)金（掛不了往來，不然到時候賬不平），是讓代發(fā)給我們工地上工人工資的。1、收到轉(zhuǎn)現(xiàn)借:庫存現(xiàn)金（增加）2340貸:？？？？？？？？？？？23402發(fā)放工資時:借:工程施工-工人工資2340（增加）貸:庫存現(xiàn)實2340（減少）備注:問老板就說是工地工人工資，做費用就行，前面也沒掛賬，老板說也不是收入，第一項貸方要掛什么科目？）掛:貸:利潤分配或者其他應(yīng)付款-掛成老板轉(zhuǎn)來的款？