意思是主表要手動填嗎？哪些需要手動填寫也

你好，你看下系統(tǒng)，它自動出來吧，大部分都是自動出來，不自動出來你自己手動填寫。

本期預(yù)繳稅額

你好，只填寫增值稅的，附加稅的自動抵扣，你增值稅抵扣了，附加稅跟著抵扣不是嗎？

業(yè)務(wù)招待費(fèi)是發(fā)生額的60%，營業(yè)收入的千分之五，這個營業(yè)收入是不含稅收入嗎？

對的，是的，不含稅的銷售額。

發(fā)生額是含稅，比如業(yè)務(wù)招待費(fèi)是6000

發(fā)生額是含稅的，他抵扣不了增值稅價稅合計的值。

在做費(fèi)用時，需要注意哪些問題？

你好，小規(guī)模的價稅合計做賬就可以的，有發(fā)票的可以正常抵扣，沒有發(fā)票的抵扣不了，如果有扣除比例的，沒有發(fā)票的一分錢抵扣不了。

小規(guī)模不能抵扣，一般納稅人專票才能抵扣，如果是一般納稅人，費(fèi)用需要防范哪些風(fēng)險？

雖然費(fèi)用不能抵扣，做了費(fèi)用，企業(yè)利潤就會減少所得稅也會減少

你好，抵扣所得稅。這里說的是所得稅的，不是增值稅啊。