老師好！ 我司是小規(guī)模納稅人，1月31日銀行收到工會(huì)匯款給我司的：2022年小微企業(yè)工會(huì)經(jīng)費(fèi)主動(dòng)返還300元， 1.賬務(wù)處理是不是這樣： 借 銀行存款300元 貸 應(yīng)付職工薪酬 —工會(huì)經(jīng)費(fèi)300元 借 應(yīng)付職工薪酬—工會(huì)經(jīng)費(fèi)300元 貸 以前年度損益調(diào)整 —管理費(fèi)用 300元 2.以前年度損益調(diào)整科目是不是在1月31日結(jié)轉(zhuǎn)到 利潤分配—未分配利潤？ 借 以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用300元 貸 利潤分配—未分配利潤 300元 3.財(cái)務(wù)報(bào)表要怎么填寫？

老師利潤表不平，300元我懷疑是航天服務(wù)費(fèi)整300元，這個(gè)服務(wù)費(fèi)在利潤表上要體現(xiàn)嗎？還是我會(huì)計(jì)分開做錯(cuò)了？300元服務(wù)費(fèi)怎么做會(huì)計(jì)分錄？

老師 我們公司有公共充電樁業(yè)務(wù)， 和一個(gè)平臺(tái)合作， 客戶錢付到平臺(tái)上的， 然后平臺(tái)結(jié)算給我們， 現(xiàn)有有2個(gè)錢，一我們的電費(fèi)收入，發(fā)票上開的名稱一個(gè)是電力5000，充電服務(wù)費(fèi)800,二我們要付平臺(tái)服務(wù)費(fèi)300元，發(fā)票是現(xiàn)代服務(wù)費(fèi)， 請(qǐng)問做賬的時(shí)候一是5800計(jì)入租金還是5000和800科目分開？， 二里面的服務(wù)費(fèi)記什么科目？

老師，請(qǐng)問一下我現(xiàn)在裝訂才發(fā)現(xiàn)之前會(huì)計(jì) 做的服務(wù)費(fèi)直接入庫存商品了，其實(shí)就是服務(wù)費(fèi)2000?，F(xiàn)在我要怎么調(diào)整分錄喲？借庫存商品 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款 的負(fù)數(shù)，借管理費(fèi)用 服務(wù)費(fèi) 貸利潤分配未分配利潤？

老師，請(qǐng)問一下我現(xiàn)在裝訂才發(fā)現(xiàn)之前2024年會(huì)計(jì) 做的服務(wù)費(fèi)直接入庫存商品了，其實(shí)就是服務(wù)費(fèi)2000?，F(xiàn)在我要怎么調(diào)整分錄喲？借庫存商品 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款 的負(fù)數(shù)，借利潤分配 未分配利潤 貸應(yīng)付賬款 到了2025年現(xiàn)在調(diào)整分錄了，匯算清繳需要做什么的嘛，比如調(diào)增調(diào)減的？