年度企業(yè)所得稅匯算清繳申報表中主營業(yè)務收入欄如何填列？假設甲企業(yè)是航空貨物銷售代理企業(yè)。甲企業(yè)收到托運人100元托運費，再支付給實際承運人航空公司80元運費，根據會計準則，甲企業(yè)會計處理時按照100-80=20元的凈值，按照20元凈值計入主營業(yè)務收入。 1. 那么年度企業(yè)所得稅匯算清繳申報表中的主營業(yè)務收入欄填100元還是20元？ 2. 如果年度企業(yè)所得稅匯算清繳申報表中的主營業(yè)務收入欄填100元，那么申報表中的主營業(yè)務成本欄還需要填80元嗎？ 3. 年度企業(yè)所得稅匯算清繳申報表中的主營業(yè)務收入欄究竟填全額還是凈額? 在稅法上有文件依據嗎？ 4. 年度企業(yè)所得稅匯算清繳申報表中的主營業(yè)務收入欄和會計準則的利潤表中的主營業(yè)務收入欄填列相同嗎？ ?

公司為小規(guī)模企業(yè)，目前在填報21年度的企業(yè)所得稅匯算清繳，想問個人所得稅返還和免增增值稅收入應該填寫在營業(yè)外收入中的那一列

老師，請問年報營業(yè)外收入為前年繳稅的街道部分退稅額，營業(yè)外支出是罰金和滯納金，去年里4季度的所得稅季報，我已將年度調整數加進了利潤總額，并將退稅部分的營業(yè)外收入填在了不征稅收入里，這樣做對嗎？現(xiàn)在所得稅匯算清繳里主表的營業(yè)利潤我是否應該就填寫年報里的數字+調整數，營業(yè)外收入和營業(yè)外支出抄年報數？那如果是這樣的話，我這就要補稅蠻多的了，因為就差了一個營業(yè)外收入的25％，我不知是否正確了

請問老師季度增值稅專票填寫服輸，普票填寫相對應的正數，清繳匯算導致增值稅營業(yè)收入與企業(yè)所得稅營業(yè)收入不一致怎么改表，能不影響所有的表和報表等。

企業(yè)所得稅匯算清繳營業(yè)收入44037088.35增值稅營業(yè)收入44284481.28相差247392.93.我更正了A106000表，A100000表中營業(yè)收入填寫的和增值稅營業(yè)收入一致，其它未變，A106000中的本年度虧損數字從何而來？