老師你好，我是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在填寫增值稅報表時顯示出這個提示：主表第16行第1列 + 第2列 應等于 004《增值稅減免稅申報明細表》一、減稅項目 第1行合計‘本期實際抵減稅額’列,請修改。但我不知道為什么要填明細表第一行，第三季度的專票也不符合最近的優(yōu)惠政策，沒有可以減免的優(yōu)惠代碼，發(fā)生了這樣的事情，如何填寫正確報表

進行企業(yè)所得稅年度申報的時候，出現(xiàn)了《A100000企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》第26行（減：減免所得稅額）【等于】《A107040減免所得稅優(yōu)惠明細表》第33行（合計），這是什么意思，怎么修改，第26行是158429.3跟33行是一樣的，也是158429.3，是要改成不一樣的還是什么？沒看懂，能解釋一下嘛

申報年度企業(yè)所得稅申報表，基礎信息表資產(chǎn)總額5600萬元，人數(shù)102人，應納稅所得額92萬，是否小型微利企業(yè)，勾了否。但是A107040 減免所得稅優(yōu)惠明細表第一行符合條件的小型微利企業(yè)減免所得稅額有數(shù)據(jù)，自動調(diào)出，不能改，這是為什么

1.您單位申報表A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》第13行“利潤總額”為：【383361.43】元； 2.您單位填報的《利潤表》“利潤總額”本年累計金額為：【-225638.57】元； 3.您單位填報的申報表A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》第13行“利潤總額”與《利潤表》中填報的“利潤總額”不一致，請核實。 低 申報表管理費用金額與利潤表不一致 1.您單位申報表A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》第5行“管理費用”為：【1007302.18】元； 2.您單位《利潤表》中“管理費用”本年累計金額為：【1227302.18】元； 3.兩者不一致，請核實申報數(shù)據(jù)填報是否有誤。 低 未享受更優(yōu)惠的小微政策 1.您單位申報表A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》第26行“減免所得稅額”為：【93035.04】元； 2.您單位申報表A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》第25行“應納所得稅額”為：【116293.8】元； 年報出現(xiàn)的問題，怎么調(diào)？

低 未享受更優(yōu)惠的小微政策 1.您單位申報表A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》第26行“減免所得稅額”為：【17364.91】元； 2.您單位申報表A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》第25行“應納所得稅額”為：【21706.14】元； 3.您單位申報表A000000《企業(yè)基礎信息表》“109小型微利企業(yè)”為“是”； 4.您單位享受的減免稅不及小微政策優(yōu)惠，請前往A107040第1行填報享受更加優(yōu)惠的小微政策。 請問老師這是啥意思，匯算清繳里面的提示，而且我也找不到A107040表單