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你好,我想問一下,嗯發(fā)放單位繳納的社保,然后用銀行存款付掉的話,銀行存款會出現(xiàn)負(fù)數(shù),可以用其他應(yīng)付款嗎?先在其他應(yīng)付上面掛著可以嗎?

2023-05-25 22:02
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-05-25 22:03

是的,先掛著,等發(fā)工資時(shí)沖減

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快賬用戶9183 追問 2023-05-25 22:06

老師我說的是單位繳納的部分。

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齊紅老師 解答 2023-05-25 22:07

單位叫的部分,先計(jì)提,再交就了

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快賬用戶9183 追問 2023-05-25 22:07

老師,如果銀行存款里面沒有存款。那到時(shí)候發(fā)放工資還有單位繳納的社保應(yīng)該入哪個(gè)科目?怎么操作呢?

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齊紅老師 解答 2023-05-25 22:09

2.計(jì)提公司承擔(dān)部分社保公積金 借:管理費(fèi)用-社保,公積金 貸:應(yīng)付職工薪酬-社保,公積金(企業(yè)部分) 3.發(fā)放工資時(shí)???????????????? 借:應(yīng)付職工薪酬——工資 貸:其他應(yīng)付款—社保,公積金(個(gè)人部分) ???? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫存現(xiàn)金/銀行存款 4上交杜保 借:應(yīng)付職工薪酬——社保,公積金(企業(yè)部分) ????? 其他應(yīng)付款—社保,公積金(個(gè)人部分) 貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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