老師，建筑行業(yè)， 這邊收到一個【疑點指向】需要核實，附件表格中的企業(yè)在2019年度企業(yè)所得稅申報表稅前列支的工資薪金數(shù)額遠大于個人所得稅工資薪金代扣代繳申報表申報的工資薪金收入。 綜上，出現(xiàn)了“企業(yè)所得稅工資薪金稅前扣除不實”的疑點。 名單中“個稅扣繳申報累計”經(jīng)驗證為當年度每月扣繳申報的“本期收入”的累計數(shù)，已包含當年度離職員工及一次性獎金、解除勞動合同一次性補償?shù)冉痤~的申報扣繳數(shù)據(jù)。 這個之前按照千分之4繳納稅金

8.2021年度公司會計歸集入賬B軟件研發(fā)項目費用化研發(fā)投入5000000.00元，其中：人員人工費用4254700.00(直接從事研發(fā)活動人員工資薪金3112436.00元，直接從事研發(fā)活動人員五險一金1142264.00元)，研發(fā)活動直接消耗材料費用200000.00元、用于試制產(chǎn)品的檢驗費50000.00元；用于研發(fā)活動的儀器的折舊費120000.00元；用于研發(fā)活動的軟件的攤銷費用375300.00元。該項目研發(fā)費用都為國內發(fā)生的研究開發(fā)。。（備注：2021年企業(yè)研發(fā)費用全部做費用化支出處理這個題目在企業(yè)所得稅申報時如何填寫申報表

老師， 企業(yè)所得稅年報，A105050表中的“工資薪金支出”按照賬載金額據(jù)實填寫，研發(fā)費用加計扣除A107012表中“人員人工費用”按照歸集在研發(fā)費用下的工資金額填寫。這樣的話A105050中的數(shù)據(jù)是大于并包含A107012的數(shù)據(jù)，這會不會重復啊？

老師，匯算清繳申報表A105050職工薪酬納稅調整表里的工資薪金支出數(shù)據(jù)有包含研發(fā)費用里工資薪金和五險一金的數(shù)據(jù)，那在A107012研發(fā)費用加計扣除優(yōu)惠明細表里填列研發(fā)活動費用明細的時候還在再一次填寫研發(fā)人工的工資薪金及五險一金的數(shù)據(jù)么

老師，這個企業(yè)所得稅匯算清繳，里面的A105050職工薪酬支出及納稅調整明細表內，有一項“工會經(jīng)費支出”第一列有個“賬載金額”和“實際發(fā)生額”是填什么數(shù)據(jù)？這些數(shù)據(jù)在哪里去匯集？我們工會經(jīng)費賬上只是計提金額，沒有實際支出用于員工工會經(jīng)費，這個怎么填？