老師，我在22年里一次性調(diào)整了19-21年租金長期待攤費(fèi)用，借入以前年度損益調(diào)整了，在做所得稅匯算清繳時(shí)，19-21的是不是需要從新更正申報(bào)阿？以前年度還涉及到什么表需要調(diào)嗎？
您好，是的，要更正19-21年度匯算清繳表，A105000表26行，但咱這是納稅調(diào)減啊，稅務(wù)會(huì)讓我們提供資料的
-
Q
老師，匯算清繳之前收到20年的物業(yè)費(fèi)和租賃費(fèi)的專用發(fā)票，抵扣是在4月份認(rèn)證的，這個(gè)分錄是：借：以前年度損益調(diào)整 貸：銀行存款，結(jié)轉(zhuǎn)：借:利潤分配 貸：以前年度損益調(diào)整，這部分的費(fèi)用要在匯算清繳時(shí)做納稅調(diào)整嗎？調(diào)增費(fèi)用嗎？還是說直接在賬上記入：以前年度損益調(diào)整，可做可不做納稅調(diào)整？還是說可以直接入在21年的費(fèi)用里？
-
Q
老師，匯算清繳之前收到20年的物業(yè)費(fèi)和租賃費(fèi)的專用發(fā)票，抵扣是在4月份認(rèn)證的，這個(gè)分錄是：借：以前年度損益調(diào)整 貸：銀行存款，結(jié)轉(zhuǎn)：借:利潤分配 貸：以前年度損益調(diào)整，這部分的費(fèi)用要在匯算清繳時(shí)做納稅調(diào)整嗎？調(diào)增費(fèi)用嗎？還是說直接在賬上記入：以前年度損益調(diào)整，可做可不做納稅調(diào)整？還是說可以直接入在21年的費(fèi)用里？
-
Q
老師我們公司19年費(fèi)用票忘記做到賬里了，現(xiàn)在想調(diào)整以前年度損益，未分配利潤，我是需要重新申報(bào)18年企業(yè)所得稅匯算清繳年報(bào)嗎
-
Q
老師，請問一下，我公司如果在21年盈利，需要計(jì)提匯算清繳的年度企業(yè)所得稅不？是年末計(jì)提，結(jié)轉(zhuǎn)損益，22年繳納就行。還是不需要計(jì)提，22年申報(bào)繳納匯算清繳的企業(yè)所得稅的時(shí)候，用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目結(jié)轉(zhuǎn)？
-
Q
老師，在做企業(yè)所得稅匯算清繳，21年年末做了一筆管理費(fèi)用-餐費(fèi)5318,這筆款發(fā)票要不回來了，這22年年初通過以前年度損益調(diào)整了分錄，在填寫期間費(fèi)用明細(xì)表中-業(yè)務(wù)招待費(fèi)直接21年末的賬載金額減5318，還是調(diào)減在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中扣除類調(diào)整項(xiàng)目的其他？
熱門問答 更多>
-
老師，一般納稅人開的13個(gè)點(diǎn)的普票，照樣按照13個(gè)點(diǎn)銷項(xiàng)稅額交是嗎，如果有進(jìn)項(xiàng)，那么交的稅額是普票的銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額對嗎？謝謝
-
老師 作為一名會(huì)計(jì)怎么達(dá)到不粗心
-
房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)留底抵欠繳增值稅的主表中多繳為負(fù)數(shù)，現(xiàn)我已跟業(yè)主開具發(fā)票需要抵扣這個(gè)多繳為負(fù)數(shù)的金額，應(yīng)填寫增值稅哪個(gè)表？
-
老師 咨詢一下，所有物料都能通過周轉(zhuǎn)材料-低值易耗品 過渡嗎 包括行政采購的所有物資和機(jī)器維修涉及的備品備件這些
-
查賬征收的個(gè)體戶，必須建賬嗎
-
老師你好，4月報(bào)稅 進(jìn)項(xiàng)發(fā)票大于銷項(xiàng)發(fā)票，怎么計(jì)提增值稅，怎么做分錄？謝謝
-
醫(yī)保停繳一個(gè)月后再繳納多久能使用
-
大神： 有一個(gè)問題我一直忘了問，就是我們開票給業(yè)主方譬如是100萬，但因?yàn)槲覀兝习逵謷炜窟@個(gè)業(yè)主方旗下的分公司，他們每次從我們的回款中扣除一筆管理費(fèi)還有一筆稅金，我們實(shí)際收到的款只有90多萬了，這差額如何處理，對方也不給我們開票啥的
-
以公司名義買車有啥要求，需要涉及哪些稅費(fèi)
-
求，實(shí)操報(bào)稅相關(guān)資料
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
您的意思是在22年所得稅匯算清繳表里就可以調(diào)整19-21的嗎？ 還是必須先去稅務(wù)大廳修改，19，20.21年的所得稅匯算清繳表？
您好，我說的是19-21年每年的匯繳都要更正申報(bào)，這個(gè)申報(bào)要帶好公章和原申報(bào)表（所得稅匯算清繳表）去的。
哦，除了所得稅匯算清繳申報(bào)表？還涉及其他報(bào)表嗎？利潤表？財(cái)務(wù)報(bào)表？
您好，更正所得稅匯算清繳申報(bào)表就可以了
到時(shí)候我把這個(gè)三百多萬金額分別按19.20.21年分?jǐn)偯磕昀?，這個(gè)表格填的方式對嗎？稅務(wù)計(jì)稅基礎(chǔ)，和稅收折舊攤銷？都填一樣對么
您好啊，您動(dòng)這個(gè)表的話，A100000和期間費(fèi)用那表也要改動(dòng)，咱把一整套匯繳報(bào)表打印出來拿去稅務(wù)大廳就對了，大廳會(huì)提醒我們還有哪個(gè)表數(shù)據(jù)要改，
就是沒得電子檔的，手填好麻煩，試算可能都會(huì)出錯(cuò)，連續(xù)修改幾年的想著就頭疼
您好，確實(shí)只能導(dǎo)出PDF，我去更正過1次，算了半天，不過不用擔(dān)心，我們寫錯(cuò)了，稅務(wù)大廳那里輸入時(shí)會(huì)發(fā)現(xiàn)，會(huì)讓我們把表改正確的