增值稅 相關資料：電子發(fā)票開具情況（可在電子稅局查看開票記錄 ）；進項發(fā)票勾選確認清單（在電子稅局勾選平臺獲取 ）；銷售合同、采購合同電子檔；銀行電子對賬單；上期增值稅納稅申報表電子檔。 流程： 確認開票數(shù)據(jù)：每月初，在電子稅局確認上月已開具發(fā)票數(shù)據(jù)準確且已同步。 進項勾選確認：登錄電子稅局的發(fā)票綜合服務平臺，對可抵扣的進項發(fā)票進行勾選、確認。 填寫申報表：進入電子稅局增值稅申報模塊，依據(jù)系統(tǒng)提示和數(shù)據(jù)項，如實填寫《增值稅納稅申報表》及其附列資料。 申報提交：仔細核對數(shù)據(jù)后，點擊申報按鈕提交申報。 稅款繳納：申報成功后，通過電子稅局提供的繳款方式（如三方協(xié)議扣款等 ）繳納應納稅款。 企業(yè)所得稅 相關資料：電子財務報表（資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表 ）；電子成本費用明細賬、收入明細賬；固定資產(chǎn)折舊電子明細表；稅收優(yōu)惠備案電子資料（如有 ）；關聯(lián)方交易電子資料（如有 ）。 流程： 預繳申報： 確定申報期：按規(guī)定的季度或月度申報期，登錄電子稅局。 報表填寫：在企業(yè)所得稅預繳申報模塊，根據(jù)實際經(jīng)營數(shù)據(jù)填寫預繳申報表。 提交申報：核對數(shù)據(jù)無誤后提交，有應納稅額的進行電子繳款。 年度匯算清繳：年度終了后 5 個月內(nèi)，登錄電子稅局匯算清繳模塊，全面梳理全年數(shù)據(jù)，調(diào)整稅會差異，填寫年度納稅申報表，完成申報和多退少補操作。 個人所得稅 相關資料：員工電子基礎信息表；員工工資薪金電子發(fā)放明細表；專項附加扣除電子采集表；勞務報酬等收入支付電子明細（如有 ）。 流程： 信息采集與報送：在自然人電子稅務局（扣繳端 ）錄入、報送員工電子信息及專項附加扣除信息。 稅款計算：根據(jù)電子收入、扣除數(shù)據(jù)計算應扣繳稅額。 申報繳款：在規(guī)定申報期內(nèi)，通過自然人電子稅務局（扣繳端 ）提交申報，利用電子繳款方式繳納稅款。 匯算清繳（居民個人 ）：次年 3 - 6 月，納稅人可通過個人所得稅 APP 或電子稅局網(wǎng)頁端等，進行綜合所得匯算清繳操作。 其他稅種 房產(chǎn)稅： 相關資料：房產(chǎn)產(chǎn)權電子證明；房產(chǎn)原值電子憑證或評估報告；租賃合同電子檔（出租房產(chǎn) ）。 流程：在當?shù)匾?guī)定納稅期限內(nèi)，登錄電子稅局房產(chǎn)稅申報模塊，依據(jù)房產(chǎn)信息和計稅依據(jù)填寫申報表，完成申報和電子繳款。 土地增值稅： 相關資料：房地產(chǎn)轉讓電子合同；取得土地使用權支付金額電子憑證；房地產(chǎn)開發(fā)成本電子資料；相關稅金繳納電子憑證。 流程：房地產(chǎn)轉讓合同簽訂后規(guī)定期限內(nèi)，登錄電子稅局土地增值稅申報模塊，填寫申報表，計算稅額并通過電子方式繳納。