某企業(yè),2020年度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1000萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)成本500萬(wàn)元,稅金及附加60萬(wàn)元,銷售費(fèi)用60萬(wàn)元,管理費(fèi)用50萬(wàn)元,財(cái)務(wù)費(fèi)用50萬(wàn)元;無(wú)營(yíng)業(yè)外支出和營(yíng)業(yè)外收入;本年累計(jì)實(shí)際已繳納所得稅額20萬(wàn)元;(從業(yè)人數(shù)100人)請(qǐng)?zhí)顖?bào)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào);該企業(yè)選擇不填報(bào)A101010、A102010、A104000表;問(wèn)題:1、該企業(yè)是否符合小型微利企業(yè)條件2、國(guó)家對(duì)小型微利企業(yè)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)是如何規(guī)定的,寫出文件文號(hào)?3、該企業(yè)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表需要填寫哪些表單?如何填寫,最終需要繳納企業(yè)所得稅是多少?
你好 計(jì)算中 稍等 做完發(fā)出
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某企業(yè)2020年全年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1000萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)成本500萬(wàn)元，稅金及附加 35萬(wàn)元，投資收益 6萬(wàn)元（其中國(guó)庫(kù)券利息收入4萬(wàn)元，金融債券利息收入2萬(wàn)元），營(yíng)業(yè)外收入20萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外支出85萬(wàn)元（包括非公益性捐贈(zèng)80萬(wàn)元，因支付某人勞務(wù)費(fèi)2萬(wàn)元并代扣個(gè)人所得稅后未繳納而被稅務(wù)機(jī)關(guān)收繳滯納金3萬(wàn)元），管理費(fèi)用300萬(wàn)元,財(cái)務(wù)費(fèi)用150萬(wàn)元。該企業(yè)適用25%的企業(yè)所得稅稅率。該企業(yè)自行申報(bào)當(dāng)年企業(yè)所得稅是：
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某企業(yè)2020年全年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1000萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)成本500萬(wàn)元，稅金及附加 35萬(wàn)元，投資收益 6萬(wàn)元（其中國(guó)庫(kù)券利息收入4萬(wàn)元，金融債券利息收入2萬(wàn)元），營(yíng)業(yè)外收入20萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外支出85萬(wàn)元（包括非公益性捐贈(zèng)80萬(wàn)元，因支付某人勞務(wù)費(fèi)2萬(wàn)元并代扣個(gè)人所得稅后未繳納而被稅務(wù)機(jī)關(guān)收繳滯納金3萬(wàn)元），管理費(fèi)用300萬(wàn)元,財(cái)務(wù)費(fèi)用150萬(wàn)元。該企業(yè)適用25%的企業(yè)所得稅稅率。該企業(yè)自行申報(bào)當(dāng)年企業(yè)所得稅是： 應(yīng)納稅所得額=1000-500-35＋6＋20-85-300-150=16（萬(wàn)元） 應(yīng)納企業(yè)所得稅=44×25%＝11（萬(wàn)元） 要求：根據(jù)上述資料以及所得稅法律制度的有關(guān)規(guī)定，回答下列問(wèn)題： 請(qǐng)分析該公司計(jì)算的當(dāng)年應(yīng)納企業(yè)所得稅是否正確；如不正確請(qǐng)指出錯(cuò)誤之處，并正確計(jì)算應(yīng)納企業(yè)所得稅。
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某企業(yè)2020年全年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1000萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)成本500萬(wàn)元，稅金及附加 35萬(wàn)元，投資收益 6萬(wàn)元（其中國(guó)庫(kù)券利息收入4萬(wàn)元，金融債券利息收入2萬(wàn)元），營(yíng)業(yè)外收入20萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外支出85萬(wàn)元（包括非公益性捐贈(zèng)80萬(wàn)元，因支付某人勞務(wù)費(fèi)2萬(wàn)元并代扣個(gè)人所得稅后未繳納而被稅務(wù)機(jī)關(guān)收繳滯納金3萬(wàn)元），管理費(fèi)用300萬(wàn)元,財(cái)務(wù)費(fèi)用150萬(wàn)元。該企業(yè)適用25%的企業(yè)所得稅稅率。該企業(yè)自行申報(bào)當(dāng)年企業(yè)所得稅是： 應(yīng)納稅所得額=1000-500-35＋6＋20-85-300-150=16（萬(wàn)元） 應(yīng)納企業(yè)所得稅=44×25%＝11（萬(wàn)元） 要求：根據(jù)上述資料以及所得稅法律制度的有關(guān)規(guī)定，回答下列問(wèn)題： 請(qǐng)分析該公司計(jì)算的當(dāng)年應(yīng)納企業(yè)所得稅是否正確；如不正確請(qǐng)指出錯(cuò)誤之處，并正確計(jì)算應(yīng)納企業(yè)所得稅。
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某企業(yè)為居民企業(yè)，2020年發(fā)生經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下:(1)取得產(chǎn)品銷售收入4000萬(wàn)元;(2)發(fā)生產(chǎn)品銷售成本2600萬(wàn)元;(3)發(fā)生銷售費(fèi)用770萬(wàn)元(其中廣告費(fèi)650萬(wàn)元);管理費(fèi)用480萬(wàn)元(其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)25萬(wàn)元);財(cái)務(wù)費(fèi)用60萬(wàn)元;(4)稅金及附加40萬(wàn)元;(5)營(yíng)業(yè)外收入80萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外支出50萬(wàn)元(其中罰款10萬(wàn));要求:(1)計(jì)算該企業(yè)2020年度利潤(rùn)總額。(5分)(2)計(jì)算2020年企業(yè)所得稅的納稅調(diào)增金額。(6分)(3)計(jì)算該企業(yè)2020年度實(shí)際應(yīng)納的企業(yè)所得稅
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某企業(yè)為居民企業(yè)，2020年發(fā)生經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下:(1)取得產(chǎn)品銷售收入4000萬(wàn)元;(2)發(fā)生產(chǎn)品銷售成本2600萬(wàn)元;(3)發(fā)生銷售費(fèi)用770萬(wàn)元(其中廣告費(fèi)650萬(wàn)元);管理費(fèi)用480萬(wàn)元(其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)25萬(wàn)元);財(cái)務(wù)費(fèi)用60萬(wàn)元;(4)稅金及附加40萬(wàn)元;(5)營(yíng)業(yè)外收入80萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外支出50萬(wàn)元(其中罰款10萬(wàn));要求:(1)計(jì)算該企業(yè)2020年度利潤(rùn)總額。(5分)(2)計(jì)算2020年企業(yè)所得稅的納稅調(diào)增金額。(6分)(3)計(jì)算該企業(yè)2020年度實(shí)際應(yīng)納的企業(yè)所得稅(四)居民個(gè)人王某2020年取得工資、薪金所得合計(jì)190000元，專項(xiàng)扣除40000元，專項(xiàng)附加扣除24000元。當(dāng)年取得稿酬所得5000元，勞務(wù)報(bào)酬所得8900元-王某2020年度綜合所得應(yīng)繳納個(gè)人所得稅稅額是多少?(8分)
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老師，我三月份進(jìn)了一筆價(jià)值5000的貨也沒(méi)付款也沒(méi)開(kāi)發(fā)票，那我的分錄是借庫(kù)存商品5000， 貸應(yīng)付賬款暫估入庫(kù)5000 四月份賣了票也開(kāi)了，分錄是借庫(kù)存商品-5000 貸應(yīng)付賬款-5000 借庫(kù)存商品5000 貸應(yīng)付賬款5000 這樣對(duì)嗎
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行政機(jī)關(guān)單位基本戶產(chǎn)生的利息收入是否能夠直接用于抵扣在辦理銀行業(yè)務(wù)時(shí)產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)用？此操作是否會(huì)違反非稅收入管理規(guī)定？
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老師，這個(gè)是實(shí)驗(yàn)刷卡機(jī)能不能用的，這個(gè)需要做賬嗎？
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老師，我還就想知道這借記的是資產(chǎn)嗎？資產(chǎn)增加了？應(yīng)收股利是科目，8萬(wàn)為啥是投資收益？
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請(qǐng)問(wèn)老師，小規(guī)模納稅人遇到哪種業(yè)務(wù)會(huì)開(kāi)5%的發(fā)票？
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做的罐子數(shù)量沒(méi)有，不是所有數(shù)據(jù)沒(méi)有哦
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373題，畫(huà)釘子戶，為什么不是50
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現(xiàn)在現(xiàn)實(shí)的報(bào)稅你們可以協(xié)助我完成嗎
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老師，我們還沒(méi)發(fā)貨給客戶，也沒(méi)收到客戶的錢，但是我們已經(jīng)開(kāi)了發(fā)票給客戶了，分錄要怎么做？
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年報(bào)時(shí)，今年無(wú)購(gòu)進(jìn)的固定資產(chǎn)，資產(chǎn)折舊，攤銷情況納稅調(diào)整明細(xì)表還需要填寫么？
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某企業(yè),2020年度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1000萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)成本500萬(wàn)元,稅金及附加60萬(wàn)元,銷售費(fèi)用60萬(wàn)元,管理費(fèi)用50萬(wàn)元,財(cái)務(wù)費(fèi)用50萬(wàn)元;無(wú)營(yíng)業(yè)外支出和營(yíng)業(yè)外收入;本年累計(jì)實(shí)際已繳納所得稅額20萬(wàn)元;(從業(yè)人數(shù)100人)請(qǐng)?zhí)顖?bào)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào);該企業(yè)選擇不填報(bào)A101010、A102010、A104000表 ;問(wèn)題:1、該企業(yè)是否符合小型微利企業(yè)條件 1000-500-60-60-50-50=280萬(wàn)元不超300萬(wàn) 人數(shù)100人不超300萬(wàn) 資產(chǎn)沒(méi)有寫 如果不超500萬(wàn)的話 就是小微 2、國(guó)家對(duì)小型微利企業(yè)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)是如何規(guī)定的,寫出文件文號(hào)? 小型微利企業(yè)在匯算清繳時(shí)免于填報(bào)以下報(bào)表： A000000表的主要股東及分紅情況、《一般企業(yè)收入明細(xì)表》（A101010）、《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》（A102010）、《期間費(fèi)用明細(xì)表》（A104000）、《金融企業(yè)收入明細(xì)表》（A101020）、《金融企業(yè)支出明細(xì)表》（A102020）、《事業(yè)單位、民間非營(yíng)利組織收入、支出明細(xì)表》（A103000）。 《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于簡(jiǎn)化小型微利企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)有關(guān)措施的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告2018年第58號(hào)）第二條、第三條。 3、該企業(yè)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表需要填寫哪些表單?如何填寫,最終需要繳納企業(yè)所得稅是多少? A000000 企業(yè)基礎(chǔ)信息表（2021版）及填報(bào)說(shuō)明 A100000 中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）（2021版）及填報(bào)說(shuō)明 A105050 職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表（2019版）及填報(bào)說(shuō)明 A105060 廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)跨年度納稅調(diào)整明細(xì)表（2019版）及填報(bào)說(shuō)明 A105080 資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表（2021版）及填報(bào)說(shuō)明 A106000 企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表（2019版）及填報(bào)說(shuō)明 A105000 納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表（2019版）及填報(bào)說(shuō)明 A107040 減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表（2021版）及填報(bào)說(shuō)明
最終需要繳納企業(yè)所得稅是多少? 這個(gè)題目是不是不全? 如果就是這些 有點(diǎn)不好答復(fù)