您好，是的，您的理解非常正確

有這樣一筆業(yè)務(wù) 結(jié)算單2022年的 但是發(fā)票是2023年開的 2022年所得稅匯算清繳的時(shí)候收入在2022年確認(rèn)了。增值稅2023年里交 這樣也可以。我覺著不如所得稅也在2023年里確認(rèn)。老師您覺著哪種復(fù)合規(guī)定。

您的這個(gè)業(yè)務(wù)看具體納稅業(yè)務(wù)時(shí)點(diǎn)，是否增值稅滯后了

合同 寫的是2023年開票 結(jié)算單是2022年的收入。雙方都認(rèn)可的收入。所得稅都確認(rèn)了 增值稅是不是應(yīng)該也的確認(rèn)不管是不是開票沒開票。

是的，您的理解非常正確，納稅義務(wù)與開票無關(guān)

正確的方法應(yīng)該2022年沒開票，按無票確認(rèn)收入，所得稅也2022年確認(rèn)收入。2023年開票后，開票申報(bào)增值稅沖無票收入。

您好，是的，您的理解非常正確

謝謝老師