因為現(xiàn)在模擬公司入賬，這個月的銷售收入是4萬，然后管理費用是4萬多，原材料是2萬多，具體數(shù)字在下面那個圖中，然后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里面，那么就沒有本年利潤了，本年利潤有借方余額是這樣做的么，要是錯了能不能說明一下應(yīng)該怎么寫，然后本年利潤有借方余額表明這個公司虧損了，利潤是否無法分配是否不能繳納企業(yè)所得稅，然后借方余額要結(jié)平么，然后我上半年已經(jīng)預(yù)交了企業(yè)所得稅，我上半年有利潤，但是我下半年沒有利潤，利潤是虧損的，那么應(yīng)該怎么解決，怎么做這個賬， 我問的問題請老師一一說明

老師，上一年度盈利的時候我沒有計提所得稅費用，是第二年做的調(diào) 整，借：利潤分配-未分配利潤，貸：應(yīng)交所得稅，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)本年度的本年利潤，就發(fā)現(xiàn)剛好有這個所得稅的差在里面，譬如說，上年度我盈利8萬，本年虧損了7萬，那本年資產(chǎn)負債表未分配利潤那一欄應(yīng)該是1萬，但現(xiàn)在是1萬過，這個多余的數(shù)字就是調(diào)整 的企業(yè)所得稅的這個數(shù)字，我該怎么樣才能調(diào)整到實際數(shù)字？調(diào)整的這個企業(yè)所得稅的費用，我當時在季報申報報表的時候填進了利潤表的所得稅費用那一欄了的

你好..比如2021年3月份有一點點利潤..計提了 借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 3月底結(jié)轉(zhuǎn)損益 貸：所得稅費用 本年利潤 但是在12底看了一下.整體是負的 這個系統(tǒng)不自動轉(zhuǎn)回來嗎..我看利潤表里面還有扣所得稅費用這個數(shù)字

華星公司2021年4月?lián)p益類賬戶的本月發(fā)生額如下表:要求:①分別計算出營業(yè)利潤、利潤總額、凈利潤(列公式)②編制月末結(jié)轉(zhuǎn)收入的分錄，要具體金額③編制月末結(jié)轉(zhuǎn)費用的分錄，要具體金額④編制月末計提所得稅費用的分錄，要具體金額⑤編制月末結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費用的分錄，要具體金額主營業(yè)務(wù)收入1,725,000主營業(yè)務(wù)成本1,368,500銷售費用215,200稅金及附加72,900其他業(yè)務(wù)收入35,000其他業(yè)務(wù)成本24,000管理費用93,600財務(wù)費用7,500投資收益9,000營業(yè)外收入81,000營業(yè)外支出15,400這五筆會計分錄是什么這五筆會計分錄是什么并且要具體的金額

本來3月未計提企業(yè)所得稅，4月計提結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤繳納了，那么4月利潤表沒有體現(xiàn)出來，4月的這筆企業(yè)所得稅要在資產(chǎn)負債表未分配利潤調(diào)整嗎？