3.某企業(yè)2021年有關(guān)資料如下:主營業(yè)務(wù)收入5000萬元，主營業(yè)務(wù)成本1500萬元，銷售費(fèi)用600萬元，稅金及附加400萬元，其他業(yè)務(wù)收入500萬元，其他業(yè)務(wù)成本300萬元，營業(yè)外收入200萬元，營業(yè)外支出150萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用350萬元，管理費(fèi)用400萬元。(14分)當(dāng)稅務(wù)師事務(wù)所在為該企業(yè)進(jìn)行匯算清繳時(shí)，發(fā)現(xiàn)與該企業(yè)納稅相關(guān)的具體資料如下:(1)已計(jì)入成本費(fèi)用中實(shí)際支付的合理工資為300萬元，上繳的工會經(jīng)費(fèi)9萬元，實(shí)際發(fā)生的職工福利費(fèi)63萬元，實(shí)際發(fā)生的職工教育經(jīng)費(fèi)8.5萬元。(2)管理費(fèi)用中列支的業(yè)務(wù)招待費(fèi)50萬元，新產(chǎn)品開發(fā)經(jīng)費(fèi)100萬元。(3)財(cái)務(wù)費(fèi)用中列支當(dāng)期向其他企業(yè)拆借的利息20萬元，拆借金額為200萬元，銀行同期年利率為8%。(4)營業(yè)外支出列支了當(dāng)期因排污處理不當(dāng)，被環(huán)保部門罰款5萬元，通過公益性社會團(tuán)體向?yàn)?zāi)區(qū)捐贈100萬元。(5)在有關(guān)收益項(xiàng)目中列示國債利息收入有20萬元。要求:根據(jù)有資料計(jì)算該企業(yè)2021年應(yīng)納的企業(yè)所得稅稅額。

某企業(yè)2021年有關(guān)資料如下:主營業(yè)務(wù)收入5000萬元，主營業(yè)務(wù)成本1500萬元，銷售費(fèi)用600萬元，稅金及附加400萬元，其他業(yè)務(wù)收入500萬元，其他業(yè)務(wù)成本300萬元，營業(yè)外收入200萬元，營業(yè)外支出150萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用350萬元，管理費(fèi)用400萬元。(14分)當(dāng)稅務(wù)師事務(wù)所在為該企業(yè)進(jìn)行匯算清繳時(shí)，發(fā)現(xiàn)與該企業(yè)納稅相關(guān)的具體資料如下:(1)已計(jì)入成本費(fèi)用中實(shí)際支付的合理工資為300萬元，上繳的工會經(jīng)費(fèi)9萬元，實(shí)際發(fā)生的職工福利費(fèi)63萬元，實(shí)際發(fā)生的職工教育經(jīng)費(fèi)8.5萬元。(2)管理費(fèi)用中列支的業(yè)務(wù)招待費(fèi)50萬元，新產(chǎn)品開發(fā)經(jīng)費(fèi)100萬元。(3)財(cái)務(wù)費(fèi)用中列支當(dāng)期向其他企業(yè)拆借的利息20萬元，拆借金額為200萬元，銀行同期年利率為8%。(4)營業(yè)外支出列支了當(dāng)期因排污處理不當(dāng)，被環(huán)保部門罰款5萬元，通過公益性社會團(tuán)體向?yàn)?zāi)區(qū)捐贈100萬元。(5)在有關(guān)收益項(xiàng)目中列示國債利息收入有20萬元。要求:根據(jù)有資料計(jì)算該企業(yè)2021年應(yīng)納的企業(yè)所得稅稅額。

3.某企業(yè)2021年有關(guān)資料如下:主營業(yè)務(wù)收入5000萬元，主營業(yè)務(wù)成本1500萬元，銷售費(fèi)用600萬元，稅金及附加400萬元，其他業(yè)務(wù)收入500萬元，其他業(yè)務(wù)成本300萬元，營業(yè)外收入200萬元，營業(yè)外支出150萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用350萬元，管理費(fèi)用400萬元。(14分)當(dāng)稅務(wù)師事務(wù)所在為該企業(yè)進(jìn)行匯算清繳時(shí)，發(fā)現(xiàn)與該企業(yè)納稅相關(guān)的具體資料如下:(1)已計(jì)入成本費(fèi)用中實(shí)際支付的合理工資為300萬元，上繳的工會經(jīng)費(fèi)9萬元，實(shí)際發(fā)生的職工福利費(fèi)63萬元，實(shí)際發(fā)生的職工教育經(jīng)費(fèi)8.5萬元。(2)管理費(fèi)用中列支的業(yè)務(wù)招待費(fèi)50萬元，新產(chǎn)品開發(fā)經(jīng)費(fèi)100萬元。(3)財(cái)務(wù)費(fèi)用中列支當(dāng)期向其他企業(yè)拆借的利息20萬元，拆借金額為200萬元，銀行同期年利率為8%。(4)營業(yè)外支出列支了當(dāng)期因排污處理不當(dāng)，被環(huán)保部門罰款5萬元，通過公益性社會團(tuán)體向?yàn)?zāi)區(qū)捐贈100萬元。(5)在有關(guān)收益項(xiàng)目中列示國債利息收入有20萬元。要求:根據(jù)有資料計(jì)算該企業(yè)2021年應(yīng)納的企業(yè)所得稅稅額。企業(yè)所得稅能寫詳細(xì)點(diǎn)嗎

建筑公司，22年12月暫估成本350萬，主要是臨時(shí)工勞務(wù)費(fèi)，借主營業(yè)務(wù)成本350貸其他應(yīng)付350萬，23年1月實(shí)際支付287萬，借其他應(yīng)付287貸銀行287，這個(gè)在匯算清繳的時(shí)候需要調(diào)增350-287=63吧，在申報(bào)表哪個(gè)附表填寫呢

建筑公司，22年12月暫估成本350萬，主要是臨時(shí)工勞務(wù)費(fèi)，借主營業(yè)務(wù)成本350貸其他應(yīng)付350萬，23年1月實(shí)際支付287萬，借其他應(yīng)付287貸銀行287，這個(gè)在匯算清繳的時(shí)候需要調(diào)增350-287=63吧，在申報(bào)表哪個(gè)附表填寫呢