只能一步一步走？我前面幾個(gè)月這樣做，要全部沖了從新做嗎？

1．按考勤或產(chǎn)量統(tǒng)計(jì)表計(jì)提工資 借：管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷售費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 2.計(jì)提公司承擔(dān)部分社保公積金 借：管理費(fèi)用-社保，公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保，公積金（企業(yè)部分） 3.發(fā)放工資時(shí)???????????????? 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)付款—社保，公積金（個(gè)人部分） ???? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款 4上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保，公積金（企業(yè)部分） ????? 其他應(yīng)付款—社保，公積金（個(gè)人部分） 貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款 5上交個(gè)人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款

發(fā)工資才計(jì)提個(gè)稅？我那樣做是違法嗎？

是的，你那樣做完全是錯(cuò)誤的

那計(jì)提個(gè)稅差了，補(bǔ)提的時(shí)候，也是做計(jì)提個(gè)稅那個(gè)分錄嗎？不需要其他應(yīng)收款

按我前邊給的思路慢慢消化哈

要是懂，我還問啥子

差了，就不計(jì)提，多了就沖減

差了不補(bǔ)提嗎？

差了，就做補(bǔ)提，多了就沖減

嗯，那工會(huì)經(jīng)費(fèi)和殘保金是不是工資應(yīng)發(fā)加獎(jiǎng)金那些？

是的，就是那樣子的

稅局那邊喊我就按工資應(yīng)發(fā)不加獎(jiǎng)金那些，按他們說的也可以嗎？