老師你好！我第一次接觸外帳，第四季度有利潤，要繳納所得稅，這個(gè)所得稅12月份憑證要不要計(jì)提？如要計(jì)提不是要先出利潤表，看看賺了多少，才反回去計(jì)提所得稅，再重新出報(bào)表

我想問下有產(chǎn)生企業(yè)所得稅的時(shí)候，怎么才知道在季度計(jì)提多少，比如我四月申報(bào)第一季度的所得稅，這會(huì)還不知道會(huì)產(chǎn)生多少的所得稅，根據(jù)第一季度做好的財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)，四月申報(bào)第一季度產(chǎn)生了所得稅500元，也繳納了，計(jì)提在四月了，但是有人說在3月就得計(jì)提了，我想知道已經(jīng)申報(bào)了怎么計(jì)提在3月，難道產(chǎn)生了所得稅又反帳錄入到3月份？這樣子的情況財(cái)務(wù)報(bào)表什么的不是會(huì)有變動(dòng)，企業(yè)所得填寫的數(shù)據(jù)又得重新填寫嗎？

老師，我想問下假如計(jì)提第一季度企業(yè)所得稅，是不是3月所有憑證做好了，結(jié)賬了后，才能看到報(bào)表的利潤，調(diào)整好所得稅的應(yīng)納稅額，然后算出計(jì)提的所得稅，再去記賬憑證那再補(bǔ)會(huì)計(jì)分錄呀？

老師，季度預(yù)繳企業(yè)所得稅，比如說4月份做3月份的賬，需要計(jì)提企業(yè)所得稅，這個(gè)分錄是結(jié)轉(zhuǎn)損益之后做嗎？然后再結(jié)轉(zhuǎn)一次損益嗎？還是結(jié)轉(zhuǎn)損益之后知道了計(jì)提金額，然后將這筆結(jié)轉(zhuǎn)分錄刪除，計(jì)提完之后再結(jié)轉(zhuǎn)呢？

老師，一般納稅人商貿(mào)公司，小微企業(yè)。請問一月份發(fā)生開票收入，增值稅已申報(bào)繳納，請問所得稅是季度申報(bào)，我現(xiàn)在做一月份的賬，所得稅要計(jì)提嗎？還是等到3月份再匯總計(jì)算后計(jì)提呢？