您好這是填報(bào)總體邏輯，您看看，

一個(gè)是計(jì)提，一個(gè)是發(fā)放是吧，然后和個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)不一致可以嘛？

因?yàn)楣べY是發(fā)放才申報(bào)所以默認(rèn)實(shí)發(fā)跟個(gè)稅系統(tǒng)是一致的，

因?yàn)橹皵?shù)據(jù)有差，貌似差了1萬左右，所以要不要進(jìn)行比對的？

個(gè)稅系統(tǒng)會(huì)有比對，您有差額需要自己看看能解釋過去就行

可剛一家企業(yè)申報(bào)企業(yè)所得稅和個(gè)稅系統(tǒng)有差，系統(tǒng)過了

有校驗(yàn)，但是有的系統(tǒng)不阻斷申報(bào)

或者就按個(gè)稅系統(tǒng)數(shù)據(jù)申報(bào)吧，反正不查帳，省的煩

然后應(yīng)付職工薪酬借方是計(jì)提數(shù)，貸方是實(shí)際發(fā)放數(shù)，就這么填企業(yè)所得稅申報(bào)表吧

您可以暫按個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)，只要不是虛增工資成本等理解風(fēng)險(xiǎn)不大

那應(yīng)付工資總額如果是7萬，計(jì)提2萬，那企業(yè)所得稅應(yīng)付工資是不是上面是7萬，下面是5萬？

實(shí)際計(jì)入成本費(fèi)用的是您賬面工資應(yīng)付職工薪酬貸方金額，包含福利費(fèi)，社保等 實(shí)發(fā)工資就是您應(yīng)付職工薪酬二級(jí)明細(xì)職工工資的借方金額，只是工資和獎(jiǎng)金，不含社保等

你把我給您的這個(gè)好好理解看一下，這是我們匯總的精華精簡

你理解了底層邏輯就明白了

例如個(gè)稅系統(tǒng)中實(shí)際計(jì)入成本的是7萬，扣除社保等實(shí)際發(fā)放是5萬，那就是實(shí)發(fā)是5萬是吧

實(shí)發(fā)是你應(yīng)發(fā)工資比如7萬，發(fā)了5萬，這個(gè)5萬是實(shí)發(fā)，與社保沒有關(guān)系

社保是往來墊付款，只看工資

不是呀，我怎么聽不懂。計(jì)提：借：費(fèi)用7萬，貸：工資7萬，實(shí)發(fā)：借：工資7萬，貸銀行5萬，其他應(yīng)付款-社保2萬不就好了嘛！