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老師,一般納稅人商貿(mào)公司,小微企業(yè)。請問一月份發(fā)生開票收入,增值稅已申報繳納,請問所得稅是季度申報,我現(xiàn)在做一月份的賬,所得稅要計提嗎?還是等到3月份再匯總計算后計提呢?

2023-02-22 10:05
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-02-22 10:05

你好,企業(yè)所得稅是在3月份計提?

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你好,企業(yè)所得稅是在3月份計提?
2023-02-22
查賬有利潤需要去計提,借所得稅費用貸應(yīng)交稅費借應(yīng)交稅費貸銀行,跨年沒有計提做以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費借應(yīng)交稅費貸銀行借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整。
2021-03-22
您好,在12月計提,然后下個月繳納
2021-01-15
您好!是的,是要計提的了 你確認收入的時候如何做的分錄? 借所得稅費用 貸應(yīng)交稅費—應(yīng)交企業(yè)所得稅
2022-04-02
同學你好 需要申報的 按每月計提的金額申報
2024-06-25
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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