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老師,應(yīng)付賬款期款貸方余額有一筆暫估的賬款,現(xiàn)在收到發(fā)票了,賬務(wù)處理怎么做呢

2023-04-10 14:24
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-04-10 14:28

同學(xué)您好,暫估,一般為:借:庫存商品,貸:應(yīng)付賬款,付款為借:應(yīng)付賬款,貸;銀行存款,票到?jīng)_暫估用紅字借:庫存商品紅字,貸:應(yīng)付賬款紅字, 你好, 據(jù)發(fā)票記 借:庫存商品, 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)) 貸:應(yīng)付賬款

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快賬用戶7984 追問 2023-04-10 14:30

暫估和實(shí)際收到票中間有差額需要處理嗎

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齊紅老師 解答 2023-04-10 14:33

同學(xué)您好,一般是紅字沖回原分錄的,原科目負(fù)數(shù)表示的藍(lán)字做正確的,差額就修正了

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快賬用戶7984 追問 2023-04-10 14:47

老師,不太明白上面的意思呢。我這套賬是2023年3月新建賬的,2023.2月應(yīng)付賬款余額是有一筆暫估的,暫估金額為19萬,今天收到票是21萬,要先把19萬紅沖掉,然后按21萬做藍(lán)字正確的,中間這個(gè)2萬的差額要怎么處理呢。

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齊紅老師 解答 2023-04-10 14:57

這個(gè)就平了沒有差異了余額就是21萬

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同學(xué)您好,暫估,一般為:借:庫存商品,貸:應(yīng)付賬款,付款為借:應(yīng)付賬款,貸;銀行存款,票到?jīng)_暫估用紅字借:庫存商品紅字,貸:應(yīng)付賬款紅字, 你好, 據(jù)發(fā)票記 借:庫存商品, 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)) 貸:應(yīng)付賬款
2023-04-10
你好,實(shí)際是根本沒有是嗎?
2022-06-14
實(shí)際哪一個(gè)金額是正確的?
2023-04-12
實(shí)際哪個(gè)金額是正確的?
2023-04-12
同學(xué),你好 圖片沒有,麻煩再發(fā)一下
2023-06-16
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