沒有發(fā)票的可以正常做，抵扣不了所得稅。

以前的業(yè)務(wù)，應(yīng)該只有銀行回單，沒有票據(jù)?，F(xiàn)在我們要清算的話，是直接進(jìn)成本費(fèi)用下賬，還是調(diào)整以前年度損益

如果是以前年度的調(diào)整以前年度的。

當(dāng)年的直接做到成本費(fèi)用。

嗯，只有一少部分是當(dāng)年的，其他的是以前年度的，我也是去年才接手的，之前的我也不是太清楚，但是根據(jù)現(xiàn)有的經(jīng)營(yíng)模式，當(dāng)時(shí)入賬的時(shí)候應(yīng)該只有銀行回單，或者是現(xiàn)金支付，就是沒有相關(guān)的票據(jù)

你好，那你怎么結(jié)轉(zhuǎn)，你知道具體的什么業(yè)務(wù)嗎？

不知道業(yè)務(wù)怎么下賬

有些應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款的性質(zhì)都是一樣的，之前的財(cái)務(wù)賬務(wù)處理有些問題，所以應(yīng)收賬款的掛賬金額有些多，現(xiàn)在我能不能直接以現(xiàn)金的方式?jīng)_減法人的其他應(yīng)付款金額

好，你知道業(yè)務(wù)的你先調(diào)整，你不知道業(yè)務(wù)的，你問一下知道的那些人，你們交接的時(shí)候，當(dāng)時(shí)怎么交接的，或者是你看下他支付的時(shí)候有沒有對(duì)方開的收據(jù)，或者是發(fā)貨單什么的。

所以我是想著把當(dāng)年的按照成本費(fèi)用正常處理，以前年度的調(diào)整以前年度損益，沖減未分配利潤(rùn)，這樣處理可以嗎

你好，你是小企業(yè)會(huì)準(zhǔn)則或者是企業(yè)會(huì)準(zhǔn)則做賬的可以。

沒有的，之前的會(huì)計(jì)也不清楚，因?yàn)檫@個(gè)從21年開始才是查賬征收，以前都是核定征收的，所以之前也沒有帳，屬于賬務(wù)不全的類型

沒有的是什么意思？記賬沒有準(zhǔn)則嗎？還是啥？

如果沒有的話，你根據(jù)什么來做，你自己科目手工做嗎，亂加。辦民非組織用的是民非組織會(huì)計(jì)制度，他沒有利潤(rùn)分配，他用的是非限定性凈資產(chǎn)和限定性凈資產(chǎn)。

我們適用的是民間非營(yíng)業(yè)組織會(huì)計(jì)制度

你好，用限定性凈資產(chǎn)和非限定性凈資產(chǎn)具體怎么區(qū)分，這個(gè)需要你們自己決定，你看一下有沒有具體的用途，沒有具體用途的用非限定性凈資產(chǎn)。

是的，因?yàn)楣镜囊?guī)模較小，當(dāng)時(shí)購(gòu)買的軟件里面沒有民間非營(yíng)利組織這個(gè)制度，就選擇了小企業(yè)會(huì)計(jì)制度，這個(gè)是可以調(diào)整科目的

好，那就用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。

那么像無法支付的其他應(yīng)付款應(yīng)該如何處理呢？

轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入里面的。

可是這一部分基本上都是法人墊付的款項(xiàng)，用于公司的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，應(yīng)該屬于借款，現(xiàn)在賬面上的錢不夠償還法人的墊付款，做到營(yíng)業(yè)外收入的話，要交企業(yè)所得稅，有沒有其他的辦法