老師 想要咨詢下 上個月稅務(wù)局發(fā)現(xiàn)我們公司21年收到的一張成本票 對方涉嫌虛開普票 按稅務(wù)局要求已經(jīng)更正22年的企業(yè)所得稅匯算清繳 沖減成本 補(bǔ)交企業(yè)所得稅及滯納金 分錄應(yīng)該要怎么做
你好，?1 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費－應(yīng)交企業(yè)所得稅 同時調(diào)整未分配利潤 借：利潤分配－未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整。 2、補(bǔ)交稅款時 借：應(yīng)交稅費－應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款
-
Q
老師您好，稅務(wù)局專管員查到我們公司19年收到了三張專票是虛開，金額是30萬。需要做成本轉(zhuǎn)出，我是需要在19年的匯算清繳申報表中做調(diào)減成本么？如果19年是虧損了50萬，是不是不用繳納企業(yè)所得稅了。就彌補(bǔ)虧損就行？
-
Q
你好老師。請問一下我們公司是一般納稅人，做賬按小企業(yè)會計準(zhǔn)則，2021年收到40萬的假普通發(fā)票，在稅務(wù)局已經(jīng)更正2021年所得稅匯算清繳，并補(bǔ)繳稅金1萬元，及滯納金1000元。 現(xiàn)在我們需要做賬，把40萬的發(fā)票調(diào)出來，請問應(yīng)該怎么做賬呢？
-
Q
老師 想要咨詢下 上個月稅務(wù)局發(fā)現(xiàn)我們公司21年收到的一張成本票 對方涉嫌虛開普票 按稅務(wù)局要求已經(jīng)更正22年的企業(yè)所得稅匯算清繳 沖減成本 補(bǔ)交企業(yè)所得稅及滯納金 分錄應(yīng)該要怎么做
-
Q
老師 想要咨詢下 上個月稅務(wù)局發(fā)現(xiàn)我們公司21年收到的一張成本票 對方涉嫌虛開普票 按稅務(wù)局要求已經(jīng)更正22年的企業(yè)所得稅匯算清繳 沖減成本 補(bǔ)交企業(yè)所得稅及滯納金 分錄應(yīng)該要怎么做
-
Q
我方企業(yè)2023年6月在收到對方漏給的2022年成本發(fā)票10萬， 稅局的做法是要求把成本票10萬計算在2022年企業(yè)所得稅匯算清繳里，并更正申報。 我方企業(yè)2022年賬務(wù)已經(jīng)扎帳，這個成本發(fā)票在小會計會計準(zhǔn)則里該怎么做
熱門問答 更多>
-
外貿(mào)賬務(wù)怎么處理，分錄是什么呢Laos
-
老師，我有點暈乎乎了，請問一下前會計做賬計提社保 借管理費用 社保，貸應(yīng)付職工薪酬 社保公司?個人合并了，繳納社保也是合并的。現(xiàn)在我要分開個人部分咋做??？假如 借管理費用社保 10元，貸應(yīng)付職工薪酬社保10元，實際單位7元，現(xiàn)在我借管理費用社保-3 ，貸應(yīng)付職工薪酬 社保-3。繳納社保原來是借應(yīng)付職工薪酬社保10，貸銀行存款10。咋沖哦，亂了亂了
-
這道題第四問問 減值的會計處理正確的是？答案是。選CD。原材料的期末成本是500+408-50-30-418，但是答案沒有減50，為什么
-
工商年報中的納稅總額是所得稅嗎
-
審計把多繳的企業(yè)所得稅調(diào)到其他流動資產(chǎn)，是企業(yè)所得稅費用，其他流動資產(chǎn)，但不是應(yīng)該要應(yīng)交企業(yè)所得稅這個科目來過渡的嗎
-
24年我暫估材枓成本5萬，到25年做匯算清繳沒有拿到發(fā)票回來，那成本調(diào)增，財務(wù)報表年報，利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表都要調(diào)嗎？
-
算個稅時，工資里包含的全勤，績效，獎金，加班費都要加進(jìn)去是嗎
-
老師，這個是什么意思？我在老家已經(jīng)交了合作醫(yī)療？怎么還給交了這個？
-
制造業(yè)會計哪些表格是需要會計人員自己制作的嗎？有模板嗎？可不可以一一列舉出來
-
資料:某公司20XX年度發(fā)生部分債權(quán)投資業(yè)務(wù): 1.1月1日,購入T公司當(dāng)月發(fā)行的3年期普通債券,面值為200000元,相關(guān)稅費400元,實付200400元,款項用銀行存款支付。 2.1月1日,購入R公司當(dāng)日發(fā)行的公司債券,面值200000元,買價208000元。該債券期限為3年,年利率6%,每年1月1日及7月1日各付息一次。實際利率為4.56%。 3.1月1日,以銀行存款1000萬元購入L公司同日發(fā)行的面值為1250萬元的公司債券,5年期，票面利率為4.72%,到期一次還本付息，實際利率為10%。 4.假定第五年10月8日,出售L公司債券,實收1500萬元。 要求:根據(jù)上述資料,編制有關(guān)會計分錄
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
借：營業(yè)外支出-滯納金 貸：銀行存款
借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（銷項）應(yīng)交稅費——應(yīng)交城建稅/教育費附加/地方教育附加 交納稅金后處理：借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（銷項）應(yīng)交稅費——應(yīng)交城建稅/教育費附加/地方教育附加 貸：銀行存款 該發(fā)票不能轉(zhuǎn)成本也不沖回：借:以前年度損益調(diào)整?/營業(yè)外支出 ?貸：以前年度損益調(diào)整/主營業(yè)務(wù)成本
您好 老師 想要咨詢下 最后一個是什么意思 是針對什么？
說的很清楚啊，不能轉(zhuǎn)成本，因為你的普票不能，當(dāng)成本用，有些會計把它沖成本。這處理不對
有點不太懂 那我現(xiàn)在會計處理 以你說的哪個分錄為主 處理
兩種處理都可以，因為你們的成本確實是存在的，只是票不合符合規(guī)定，所以不能做扣稅憑證憑
那如果本月收到 關(guān)于該成本新的補(bǔ)開發(fā)票 怎么做賬 怎么申報企業(yè)所得稅
結(jié)束這個，重新提交問題吧，請配合吧。