老師，有這么一個(gè)情況就是公司員工曠工一個(gè)多月都之后又來(lái)公司上班幾天就離職了，但是公司這兩個(gè)月幫交了社保，公司這邊打算把幫交的這兩個(gè)月的個(gè)人和單位部分的社保都從工資扣回來(lái)，但是工資不夠扣，打比方個(gè)人和單位部分社保共2000（個(gè)人600，單位1400），但是他應(yīng)發(fā)工資是800，其他扣款120，社?？劭?000，計(jì)提工資的時(shí)候我是按800計(jì)提了，到發(fā)放的時(shí)候我借：應(yīng)付職工薪酬 貸：？，這個(gè)賬務(wù)處理是怎么做呢？還有就是工資表的實(shí)發(fā)金額我是要做負(fù)數(shù)嗎？還是0呢？

同一省市區(qū)域注冊(cè)非獨(dú)立核算分公司，目的用來(lái)交總公司員工社保，分公司沒(méi)有實(shí)際經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)生，收到總部資金后只用來(lái)發(fā)工資交社保。這種情況，總公司計(jì)提時(shí)，借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬工資、社保；付款給分公司時(shí)，借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款 ；分公司提供代付社保和工資款費(fèi)用單時(shí)，借：應(yīng)付職工薪酬工資、社保 、 應(yīng)交個(gè)人所得稅、個(gè)人社保部分 貸：其他應(yīng)付款 。分公司收到總公司撥款，借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款；分公司銀行代扣工工資、社保時(shí)，借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款。是這樣嗎？？那申報(bào)個(gè)稅是分公司還是總公司操作？

老師，我們是這個(gè)情況，分公司的工資報(bào)的少，然后總公司交社保和發(fā)生業(yè)務(wù)比較多，都是一個(gè)法人，現(xiàn)在就是分公司其他應(yīng)付款是負(fù)數(shù)了，因?yàn)槎加脕?lái)發(fā)工資了，基本都是2個(gè)公司一起用了，這種的我做一筆什么分錄轉(zhuǎn)到總公司呢

老師，我們公司有一個(gè)情況不知道怎么做賬？1，就是我們總公司分公司在一個(gè)辦公室辦公室，然后總公司支付房租物業(yè)水電后，會(huì)分?jǐn)偟礁鱾€(gè)分公司，但是發(fā)票是開(kāi)給總公司，這種情況做總分公司做其他應(yīng)收應(yīng)付往來(lái)，另外一方是什么科目；第二個(gè)情況也相似，就是總公司有一個(gè)部門(mén)專(zhuān)門(mén)為下面分公司服務(wù)，然后這部分人工，由總公司代付，個(gè)稅也是總公司申報(bào)，代付人工，后續(xù)會(huì)向分公司收回，這個(gè)做賬，跟第一個(gè)情況一樣，掛往來(lái)，就是另外一方科目不知道是什么；也不屬于收入，不開(kāi)票

有一個(gè)分公司和總公司。因?yàn)橛型獾仨?xiàng)目所以開(kāi)了一家分公司在外地用來(lái)交社保工資。然后收入和成本都是在總公司的。分公司做賬總公司打款給分公司的款可以直接對(duì)沖分公司的工資社保這些費(fèi)用嗎