老師，請問下21年開具費(fèi)用發(fā)票，在22年才取得入賬，做賬入以前年度損益調(diào)整，那在21年所得稅匯算清繳時(shí)候，填稅務(wù)哪個(gè)表里呢？

老師，在做企業(yè)所得稅匯算清繳，21年年末做了一筆管理費(fèi)用-餐費(fèi)5318,這筆款發(fā)票要不回來了，這22年年初通過以前年度損益調(diào)整了分錄，在填寫期間費(fèi)用明細(xì)表中-業(yè)務(wù)招待費(fèi)直接21年末的賬載金額減5318，還是調(diào)減在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中扣除類調(diào)整項(xiàng)目的其他？

一月份報(bào)銷了去年五月餐費(fèi)234（福利費(fèi)），9月辦公用品566（辦公費(fèi)），做賬的時(shí)候做到了以前年度損益調(diào)整，那在做2022年匯算清繳的時(shí)候是只在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表第二項(xiàng)扣除類調(diào)整項(xiàng)目可以嗎（圖1鉛筆部分）？財(cái)務(wù)報(bào)表不修改（財(cái)務(wù)報(bào)表利潤和企業(yè)所得稅年度申報(bào)表里的利潤總額保持一致）

你好老師，22年手續(xù)費(fèi)、利息收入今年做的以前年度損益調(diào)整，那我做2022年度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)要把這個(gè)數(shù)據(jù)寫進(jìn)去嗎》？企業(yè)所得稅匯繳時(shí)做到哪個(gè)表格哪個(gè)格子里

您好老師，22年銀行手續(xù)費(fèi)未入賬，今年入賬了做的以前年度損益調(diào)整，問題一：那2022年年度財(cái)務(wù)報(bào)表這個(gè)費(fèi)用要填寫在利潤表里嗎？問題二：做22年匯算清繳填寫在納稅調(diào)整明細(xì)表哪個(gè)欄次內(nèi)？