請問老師，我們是農(nóng)業(yè)一般納稅人，收到員工開來的1360.3的通行費普票，我看前一個會計做賬是借方:管理費用—汽車使用費 1329.69元，應交稅費—應交增值稅—待認證進項稅額30.61元，貸方:銀行存款 1360.3元，這個是什么操作，普票不是不能抵扣認證嗎？
你好，通行費普票，不能抵扣 通行費電子發(fā)票，才可以按3%計算抵扣啊
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有一筆費用，專票來了發(fā)現(xiàn)不能抵扣。請問會計分錄這樣做對嗎。 （借：管理費用 應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸：銀行存款 借：管理費用 貸：應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出） 【我們公司是先做賬后認證的。發(fā)票暫時還沒認證。那發(fā)票沒認證就是沒抵扣，是不是就不用轉(zhuǎn)出】 有點懵，把自己繞暈了，麻煩老師們指教一下。
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老師 請教個問題 收到進項稅發(fā)票 為了稅控 不能在當月抵扣 但是要作為當月的成本！ 例如發(fā)票含稅金額是50000元 稅率9%我是不是應該用發(fā)票聯(lián) 借：成本 45871.56 應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅 4128.44元 貸：銀行存款 50000 然后 如果需要的時候 哪怕在明年3/4月時候 為了稅控 是不是 可以用該張發(fā)票的抵扣聯(lián) 作 為稅務增值稅申報表時的依據(jù) 同時賬上這樣處理 ：借：應交稅費-應交增值稅（進項稅） 4128.44 貸： 應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅4128.44
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請問老師，我們是農(nóng)業(yè)一般納稅人，收到員工開來的1360.3的通行費普票，我看前一個會計做賬是借方:管理費用—汽車使用費 1329.69元，應交稅費—應交增值稅—待認證進項稅額30.61元，貸方:銀行存款 1360.3元，這個是什么操作，普票不是不能抵扣認證嗎？
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老師，請問下，我們是機械租賃公司，一般納稅人收到專票了，這幾個月沒收入，現(xiàn)在是不用勾選認證是不？借:勞務成本（運輸費）， 應交增值稅(待認證進項稅) 貸:銀行存款， 等下次，有收入了需要抵扣的時候，在電子稅務局系統(tǒng)，點勾選認證是不？然后，借:應交增值稅(進項稅) 貸:應交增值稅(待認證進項稅)？ 2, 如果是沒收到發(fā)票，是借:預付賬款，貸:銀行存款 然后收到票后，借:勞務成本(運輸費)，應交增值稅(待認證進項稅)，貸:預付賬款，等到有收入了，再把勞務成本轉(zhuǎn)為主營業(yè)務成本。是這樣操作嗎？
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老師，用于個人消費的專票，價稅合計11300元，在21年沒有認證只做了分錄是：借：管理費用11300 貸：銀行存款11300 23年1月份把這張發(fā)票認證了，做了分錄借：應交稅費－應交增值稅－進項稅 1300 貸：應交稅費－應交增值稅－待抵扣稅額 1300 這個月進項稅額轉(zhuǎn)出，請問怎么分錄
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老師，是電子普通發(fā)票的，這種的
你好，通行費電子發(fā)票，可以按3%計算抵扣
老師，那計算公式可以告訴我嗎
你好，通行費電子發(fā)票，可以按3%計算抵扣 進項稅額=通行費金額/1.03*3%
老師，按這個公式，那么就應該是1360.3/1.03*3%=39.62才對，但他的是30.61，這個意思是不正確嗎？
你好，通行費電子發(fā)票，可以按3%計算抵扣 進項稅額=通行費金額/1.03*3% （是針對這個回復有什么疑問嗎）
是有疑問的，按照您給我的公式，我題目上的金額是1360.3的通行費金額的，算出來結(jié)果不一樣
你好，那說明題目的計算有誤?
好的，謝謝您
祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。