老師，請問下，我們是機械租賃公司，一般納稅人收到專票了，這幾個月沒收入，現(xiàn)在是不用勾選認證是不？借:勞務成本（運輸費）， 應交增值稅(待認證進項稅) 貸:銀行存款， 等下次，有收入了需要抵扣的時候，在電子稅務局系統(tǒng)，點勾選認證是不？然后，借:應交增值稅(進項稅) 貸:應交增值稅(待認證進項稅)？ 2, 如果是沒收到發(fā)票，是借:預付賬款，貸:銀行存款 然后收到票后，借:勞務成本(運輸費)，應交增值稅(待認證進項稅)，貸:預付賬款，等到有收入了，再把勞務成本轉為主營業(yè)務成本。是這樣操作嗎？
同學你好 這個可以的
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老師，我們公司平時是： 借主營成本 應交增值稅待抵扣進項稅 貸應付賬款 然后勾選認證之后 借應交增值稅進項稅額 貸應交增值稅待抵扣進項稅。 我們公司一直都有留底稅，現(xiàn)在稅務局退還了一部分留底稅30萬，會計上怎么做賬？ 借銀行存款 30萬 借應交增值稅進項稅額 -30萬 這樣對嗎
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老師，收到專用發(fā)票，先入成本，不需要進項，暫時沒有勾選認證，是借待抵扣進項稅，還是待認證進項稅？軟件上有這兩個選哪個好？ 你好，做到應交稅費，待認證。 沒有勾選的做到這個科目里面的。 好的，如果下月勾選認證，又怎么做分錄呢？ 借應交稅費應交增值稅進項 貸應交稅費待認證 請問這條分錄的摘要寫什么？
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老師，請問下，我們是機械租賃公司，一般納稅人收到專票了，這幾個月沒收入，現(xiàn)在是不用勾選認證是不？借:勞務成本（運輸費）， 應交增值稅(待認證進項稅) 貸:銀行存款， 等下次，有收入了需要抵扣的時候，在電子稅務局系統(tǒng)，點勾選認證是不？然后，借:應交增值稅(進項稅) 貸:應交增值稅(待認證進項稅)？ 2, 如果是沒收到發(fā)票，是借:預付賬款，貸:銀行存款 然后收到票后，借:勞務成本(運輸費)，應交增值稅(待認證進項稅)，貸:預付賬款，等到有收入了，再把勞務成本轉為主營業(yè)務成本。是這樣操作嗎？
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商貿(mào)公司，之前做賬一直都是按，開票確認收入： 借：應收賬款---------公司 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費-----應交增值稅銷項稅額 沒有同時結轉成本，等采購付款里： 借：預付賬款-----公司 貸銀行存款 收到采購發(fā)票時： 借：主營業(yè)務成本 應交稅費---應交增值稅進項稅額 貸：預付賬款 沒有入庫走庫存商品這樣可以嗎？
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老師，就是就是我們是一般納稅人，做賬的話，收入的賬務處理是，借，應收/銀行/現(xiàn)金/預收/其他應付款，貸，主營業(yè)務收入，應交稅費-應交增值稅-銷項稅額，，收到支出專票，借，主營業(yè)務成本，應交稅費-應交增值稅-進項稅額，貸，銀行存款/庫存現(xiàn)金/應付賬款/其他應收款，次月15號前交稅后，借，應交稅費-銷項稅額，貸，銀行存款，應交稅款-進項稅費，是不是這樣老師，如果是這樣話，是不是我這邊收到3000專票，進項占了169.81，成本只有2830.19。老師
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1,請問在沒有收入的情況下，是不是不能直接入主營業(yè)務成本，需要通過勞務成本結轉嗎？ 2,如果是吊車司機的福利費，或者差旅費，也是計入勞務成本嗎？ 3,小企業(yè)會計準則，我在報增值稅月報的時候，待認證的進項是不是不用填在表里？新公司，我這兩個月沒有收入，也沒勾選認證，增值稅申報表所有內(nèi)容都填的0，這樣對不？
同學你好 1.可以的 2.對的 3.對的
如果我勾選認證的那個月，單張專票進項金額大，一次性抵扣不完，應該怎么做分錄呢？
同學你好 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
請問老師我們機械租賃行業(yè)，沒收入的時候，成本這些應該放在那個科目呢？如果是人工可以如勞務成本，那其他的成本的，比如機械折舊費，吊車油費，維修費這些？先有老師說，沒我有收入不能直接計入主營業(yè)務成本
那就先計入費用科目 有收入計入成本
老師，員工出差吃飯，住宿那些沒有發(fā)票，可以直接做成差旅補貼，然后報銷的時候一起報給員工嗎？這個差旅補貼需要交個稅嗎？
同學你好 這個差旅費補貼不用交個稅