老師，您好！以下圖片是12月份應交稅費的期初余額，是另外一個會計交給我的科目余額表，我覺得這個進項稅額和銷項稅額有余額好像不對，這兩個數(shù)額應該在期末的時候轉進了 轉出未交增值稅了，但是她說，她平時只是把差額轉出來，一月份扣繳的稅額就是11572.94，那這個我該怎么做呢？進項銷項的余額我需要怎么做平？

老師好，小企業(yè)會計準則，期中建賬時非損益類有期初余額，本年累計借貸方。但給我的最近一期的科目余額表有期初余額借貸方，本期發(fā)生額借貸方，本年累計發(fā)生額借貸方，期末余額借貸方，幾年的賬了重新建賬的錄入問題。另外科目余額表中轉出未交增值稅有兩個不同的金額，一個做二級一級做三級明細，我該怎么合并？最后應交稅費這個一級科目的期末余額是否是應交稅費二級三級科目期末余額的貸方減去其借方的金額？

因為公司以前沒用系統(tǒng)做固定資產，現(xiàn)在上系統(tǒng)了，我按照凈值做的初始化。啟用帳套后也是按照凈值做的卡片，點資產工具欄對賬，固定資產管理清單和會計科目余額是平的。那這新增的卡片還要做憑證嗎，如果做了賬就不平了，資產清單金額少了。 還有就是新增卡片入賬日期怎么填寫，因為是按照計提折舊后的凈值填寫的（原值），計提折舊沒填寫，是按照計提折舊時間填寫入賬日期，還是按照當初購買得日期填寫入賬日期

老師，我公司收到財政專項應付款，借：銀行存款，貸：專項應付款。但稅務局說此筆金額需要作為不開票收入繳納銷項稅，增值稅申報時我公司可以用待抵扣進項稅額直接抵扣，但是會計賬務上需要怎么處理嗎，不然稅務系統(tǒng)待抵扣進項稅額已經減少，但賬務上進項稅額還在是原先的余額

老師，請問有銷項和進項發(fā)生，分錄分別是 應交稅金，進項稅10000 應交稅金，銷項稅20000 需要交10000稅的情況，中間這個差額應該怎么做分錄？就是交了稅后進項稅的余額還在