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老師,我們工資22年本年累計(jì)是23萬(wàn)多,但是發(fā)就發(fā)了17萬(wàn),還有一些等公司有錢(qián)再發(fā),那么稅務(wù)年報(bào)這里,實(shí)際發(fā)生額是填23萬(wàn)多還是17萬(wàn)

老師,我們工資22年本年累計(jì)是23萬(wàn)多,但是發(fā)就發(fā)了17萬(wàn),還有一些等公司有錢(qián)再發(fā),那么稅務(wù)年報(bào)這里,實(shí)際發(fā)生額是填23萬(wàn)多還是17萬(wàn)
2023-03-10 17:10
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-03-10 17:12

實(shí)際發(fā)生金額和稅收金額都是17萬(wàn)。

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實(shí)際發(fā)生金額和稅收金額都是17萬(wàn)。
2023-03-10
你好,這個(gè)51300,現(xiàn)在支付出去了沒(méi)有,只要支付出去了,實(shí)際金額稅收金額加上就可以。
2023-04-12
晚上好親!不會(huì)的,工商年報(bào)這個(gè)沒(méi)關(guān)系,它也能從稅務(wù)獲得數(shù)據(jù)的
2025-06-15
在進(jìn)行2023年的企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí),關(guān)于2022年計(jì)提但未支付的職工薪酬的納稅調(diào)整問(wèn)題,首先要明確的是,2022年的納稅調(diào)整是針對(duì)該年度內(nèi)發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行的。由于其中的800萬(wàn)職工薪酬在2022年度計(jì)提但未支付,因此在當(dāng)年的所得稅匯算清繳時(shí)進(jìn)行了調(diào)增處理。 而到了2023年,這800萬(wàn)職工薪酬已經(jīng)在1月份支付完成。這意味著在2023年的成本計(jì)算中,這800萬(wàn)將被視為當(dāng)年的支出,并應(yīng)當(dāng)被正確地計(jì)入當(dāng)期的成本和費(fèi)用中。 在2023年的企業(yè)所得稅匯算清繳報(bào)表中,這800萬(wàn)職工薪酬應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)年的成本進(jìn)行列報(bào),而不再與2022年的納稅調(diào)整項(xiàng)目相關(guān)。換句話(huà)說(shuō),您不需要在2023年的匯算清繳報(bào)表中再對(duì)這部分金額進(jìn)行調(diào)增或調(diào)減
2024-03-26
你好,納稅調(diào)減 實(shí)際金額稅收金額增加800萬(wàn)。
2024-03-26
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